湖南尔康制药股份有限公司未来三年股东回报规划（2015年.PDFVIP

湖南尔康制药股份有限公司 未来三年股东回报规划（2015 年-2017 年） 为进一步完善和健全湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）对利润 分配事项的决策程序和机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性 投资理念，根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》 和《公司章程》等相关文件规定，并结合公司实际情况，特制订公司未来三年股 东回报规划，具体如下： 一、公司制定股东回报规划的基本原则 （一）公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的母公司可供分配利 润规定比例向股东分配股利； （二）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、 全体股东的整理利益及公司的可持续发展； （三）公司优先采用现金分红的利润分配方式。 二、公司利润分配的具体政策 （一）利润分配的方式 公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情 况下，公司可以进行中期利润分配。 （二）公司现金分红的具体条件、比例和时间间隔 除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金 方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可供分配利 润的 10% ；同时，公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现 的年均可分配利润的 30%的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券 或向原有股东配售股份；如存在公司股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣 减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 特殊情况是指：公司发生以下重大投资计划或重大现金支出： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最 近一个会计年度经审计主营业务收入的50%以上，且绝对金额超过3000 万元； 3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300 万元； 4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过3000 万元； 5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且 绝对金额超过300 万元； 重大现金支出是指：单笔或连续十二个月累计金额占公司最近一期经审计的 净资产的30%以上的投资资金或营运资金的支出。 公司根据实际经营情况 ，可以进行中期分配。由董事会拟定方案，股东大会 审议通过。非因特别事由（如公司进行重大资产重组等），公司不进行除年度和 中期分配以外其他期间的利润分配。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范 围。 （三）差异化的现金分红政策 公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈 利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金 分红政策： 1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80% ； 2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40% ； 3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现 金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% ； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 （四）股票股利分配的具体条件 公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹 配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的 条件下，提出股票股利分配预案。 三、利润分配方案的审议程序 （一）公司的利润分配方案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、 资金供给和需求情况提出、拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润 分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议，独立董事 应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。 股东大会对利润分配预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是 中小股东沟通交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心 的问题。 （二）公司因“二、公司利润分配的具体政策”之“（二