审计执法检查自查报告2015年自查报告大全.docVIP

审计执法检查自查报告2015年自查报告大全 市审计局： 为了加强对审计执法工作的监督管理，规范审计执法行为，我局按照省、市审计机关关于开展2013年审计执法检查工作的通知要求，结合实际，组织实施了对2012年以来已实施完结审计项目的质量自查，现将自查情况报告如下： 一、开展自查工作基本情况 我局对本次审计执法自查工作高度重视，局长办公会议专题进行了研究部署，要求严格按照省厅、市局的要求，严谨细致、及时高效地做好本次自查工作。为保证自查工作有序开展，我局成立了审计执法检查小组，由业务局长担任检查小组组长，各科室负责人和局专职审理人员任组员，并多次开会研究布置自查工作。自查工作自6月25日开始实施，至7月5日结束。本次自查工作采取科室自查与局集中检查、查找问题与整改落实相结合的方式进行。 从本次自查情况看，近年来，我局以科学发展观统领审计工作全局，树立科学审计理念，加快审计转型与创新，审计项目质量总体有了新的提高，特别是新国家审计准则颁布实施以后，通过加强学习、建章立制，进一步规范了审计执法行为。审计项目在做到程序规范的基础上，审计成效不断得到提升，审计工作在服务大局、改善民生、完善机制方面的作用得到了有效发挥。2013年,惊驾村安置房工程跟踪审计被评为XX市审计系统2012年度十大审计成果；区民政局、东柳街道领导干部经济责任审计ao应用成果获评审计署、省审计厅ao应用鼓励奖和实例奖；东胜街道领导干部经济责任审计项目被评为2012年度XX市表彰审计项目。撰写的二篇审计专报《加强和完善社区财务委托代理制的建议》和《我区经营性用房管理需进一步规范》均得到我区主要领导和其他多名区领导批示，部分审计项目成果得到了区委区政府充分肯定，较好发挥了审计“免疫系统”功能。 二、对“三个全覆盖”、“三个注重”以及“实施国家审计准则若干意见”的贯彻落实情况 （一）“三个全覆盖”执行情况 1.经济责任审计“全覆盖”执行情况。2012年，我区经济责任审计工作坚持以科学发展观为指导，以“一观三化一廉”为核心，以促进党风廉政建设为目的，在区委、区政府的正确领导下，在联席会议成员单位以及被审计单位和被审计领导干部的大力支持和配合下，通过完善制度，创新方法，提升质量，顺利完成了全年经济责任审计任务。全年共完成9个单位12名领导干部的经济责任审计工作，其中离任审计6名、任中审计2名、财政财务收支替代审计1名，离任交接替代审计3名。经审计，累计查出违规资金497.80万元，管理不规范资金3064.40万元，出具审计处理决定3份，目前已追回并上缴区财政资金218.73万元。上报各类审计信息31篇，其中中国审计1篇，中国审计报7篇，浙江审计7篇，宁波审计7篇，江东信息等9篇。被审计单位采纳审计建议先后制定、完善了3项制度。 2.全部政府性资金审计“全覆盖”执行情况。根据《浙江省审计厅转发浙江省人民政府办公厅关于进一步加强全部政府性资金审计工作意见的通知》要求，我局对全区一、二级预算单位以及国有企业在内的审计对象单位资金规模情况进行了调查了解。初步起草了《XX区人民政府办公室关于进一步加强全部政府性资金审计工作的意见》文稿，待市审计局一出台相应制度，我区将抓紧完善文件稿的修订，并按照要求同步推进。在项目计划安排和项目具体执行中，我局以实际行动贯彻“全部政府性资金审计全覆盖”理念，在今年“同级审”中，按照省厅财政预算执行审计工作方案，重点分析全部政府性资金的规模、结余等情况，并对区国资主管的所有国有企业监管情况进行核查。我局还积极参与区纪委监察、财政国资等部门的小金库检查、小型工程项目专项检查等行动，促进所有资金全部纳入审计或其他监督部门的视野，从而保证全部政府性资金审计“全覆盖”。 3.计算机审计“全覆盖”执行情况。在区政府批复审计计划后，计划管理人员将所有审计项目统一录入oa系统计划管理模块中，并通过系统将计划分解到各科室。项目启动后，审计组成员利用ao从oa中下载审计项目信息，在ao中编制审计事项及项目实施计划，建立审计组成员、明确审计人员权限及审计事项分工，完成被审计调查单位电子财务数据的采集和转换。审计实施过程中，审计人员应用ao对电子账簿中的数据进行分析、对比，进行审计疑点追踪并结合查询原始书面资料、口头询问等方式，在审计专业判断的基础上排除或落实疑点。同时，加强计算机审计技术在工程审计项目中的应用，如在工程结算审计中，运用cad绘图软件计算工程量，利用工程审价软件审核造价，提高审计结果的准确性。2012年，我局陈伟东同志还被审计署评为计算机审计分析问题能手。 （二）“三个注重”执行情况 1.“注重规范”执行情况。按照新审计准则的要求，XX区审计局在推行审计组审核、业务科室复核的基础上，结合基层审计机关审