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中国石化内部控制介绍 内 容 提 要 中国石油化工集团公司简介 中国石化股份公司组织结构 中国石化采用的内控框架 内部控制 —— 是由董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、为经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相关信息的可靠性，经营活动的效率和效果、发展战略的实现提供合理保证的过程。 中国石化采用的内控框架（续） 股份公司内控制度 集团公司内控制度 内 容 提 要 《内部控制手册》的结构 内控手册－总则 内控手册－总则 内部控制：由董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、为经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相关信息的可靠性，经营活动的效率和效果、发展战略的实现提供合理保证的过程。 内控手册－总则 内控手册－总则 内控手册－总则 企业文化：设企业文化部，编制中石化文化建设纲要整合企业文化 员工守则：倡导“守法纪、讲诚信” 治理结构：明确董事会、监事会、总裁班子的决策、执行、监督职责 组织机构：成立与调整内部组织机构应符合内控要求 责任分配与授权：明确岗位分离，授权管理 人力资源政策：激励与约束相结合 反舞弊机制：建立举报投诉制度和举报人保护制度并公开 内部审计：两级审计机构，明确审计部门的内控评价职责 内控手册－总则 集团公司成立风险管理领导小组，每年组织风险评估，进行风险排序，制定应对策略，编制风险管理报告。 各部门、企业按业务目标归口收集信息，识别风险，确定风险承受度