《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》简析-柯杰律师事务所.pdfVIP

2009 年 12 月 《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》简析 中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）于 2009 年 11 月 5 日正式发 布《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》（以下简称“《管理办法》”）（银 监发〔2009 〕98 号）。《管理办法》为商业银行投资入股保险公司提供了更为明 确的法律依据和操作规范。《管理办法》分别从准入管理、风险管理和监督管理 三方面对商业银行投资保险公司股权进行规定。 一、准入管理 1. 准入条件 《管理办法》要求拟投资保险公司的商业银行必须达到以下要求： 第一，具备较为完善的公司治理结构和健全的内部控制及并表管理制度； 第二，风险管理有效，业务经营稳健，并为此设定了参考标准，即近三年没有重 大违法违规或重大操作风险案件，以便于实践操作考量； 第三，资本充足率在扣除拟投资额后符合监管标准。根据银监会发布的《商业银 行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于百分之八；1 2 第四，董事会应当具有熟知保险业务经营和风险管理的人员。 对于商业银行拟入股的保险公司，《管理办法》也提出了相应的要求，但无硬性 3 标准，关键应在于中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）的审批。 2. 申请程序 《管理办法》规定，拟投资保险公司的商业银行，必须向银监会递交相应的申请 材料。银监会负责审查商业银行投资保险公司的方案，依法出具监管意见，并报 1 见《商业银行资本充足率管理办法》第七条。 2 见《管理办法》第四条。 3 见《管理办法》第五条。 1 柯杰律师事务所 4 请国务院批准确定。 商业银行拟入股的保险公司须向保监会提出申请，经保监 会批准后实施。 二、风险管理 银监会首次以规范性文件的形式允许商业银行投资保险公司股权，是促进中国银 保深层次合作的重要一步。但是，这种股权形式的深层次合作将可能存在风险集 中与风险蔓延、银行信誉风险外溢、管理经验缺乏、资本重复计算等风险。对此， 《管理办法》从以下五个方面规定了商业银行投资入股保险公司的风险管理： 1. 投资对象与数量 《管理办法》规定，现阶段商业银行投资入股保险公司，原则上应选择现有保险 公司，且一家商业银行只能投资一家保险公司。5 2. 公司治理 《管理办法》规定： 第一，商业银行董事会应当建立并不断完善与其投资的保险公司之间的防火墙制 度，确保公司治理、经营决策、业务运行等方面的有效隔离； 第二，商业银行董事会应当指派一名非执行董事负责防火墙以及关联交易的监督 管理，并适时发表书面意见；