2016年人大金融硕士考研真题 考试科目 招生简章 考研笔记 考研经验 考试大纲.pdfVIP

中国人民大学金融硕士考研招生基本信息介绍： 2014年学费：全日制 54000 元/学年 非全日制共为 79000 元/学年。 2015年学费：全日制6.9万/年 在职9万/年 招生院系及招生人数： 财政金融学院 国际学院 汉青研究院（只接受推免生） 考试科目：政治 英语二 396经济类联考综合 431金融学综合 参考书目：431金融学综合 罗斯著，机械工业出版社出版，《公司理财》，第九版 黄达主编，人大出版，《金融学》 陈雨露的《国际金融第四版》 易纲的《货币银行学》 米什金的《货币金融学第9版》 金融硕士大纲解析 团结出版社 第7篇短期财务 第26章短期财务与计划 26.1复习笔记 6. 计算浮差一如往常的一个月，Jeremy公司收到了 80张支票 ，金额合计为 156000美元 。这些账款平均延误 了 4天。请问平均日浮差是多少？ 答：平均日浮差等于每月收到的支票的平均总金额乘以延误的平均天数，再除以一个月的总天数。假设一个 月 30天，则: 平均日浮差=4x 156000/30=20800 (美元） 7. 计算净浮差平均而言，某家公司在每个工作日向其供应商开具的支票总计14000美元。通常这些支票的 清 算时间为4天 。同时 ，公司每天都收到客户以支票的形式支付的货款 ，总计为26000美元 。这些款项两天后就 会转到 公司账户。 a. 计算公司的现金支付浮差，现金回收浮差以及净浮差。 b. 如果回收的款项在一天内就会划转到公司账户，而非两天，那么你在a题中计算的答案又会如何变动。 答：a.现金支付浮差等于平均每天开具的支票金额乘以支票的平均清算时间，即： 现金支付浮差=4x14000=56000 (美元） 现金回收浮差等于平均每天收到的支票金额乘以支票的平均清算时间，即： 现金回收浮差=2x (-26000) =-52000 (美元） 净浮差等于现金支付浮差加上现金回收浮差，即 净浮差=56000+ (-52000) =4000 (美元） b.新的现金回收浮差为： 现金回收浮差=1x (-26000) =-26000 (美元） 新的净浮差为： 净浮差=56000+ (-26000) =30000 (美元） 8. 浮差成本Purple Feet Wine公司每天平均收到 19000美元的支票。支票清算的时间一般为3天，现在的 利息率为每天0.19% 。 a. 公司的浮差为多少？ b. 公司今天最多愿意支付多少成本使得公司的浮差降为零？ c. 公司愿意每天支付多少使得公司的浮差降为零？ 答：a.回收浮差等于每天平均收到的支票金额乘以支票的平均清算天数，因此： 回收浮差=3x19000=57000 (美元） b. 为了使公司的浮差降为零，公司支付的总金额不能超过浮差，即57000美元。 c. 公司每天愿意支付的最大金额等于回收浮差乘以日利息率，因此： 每天支付的最大金额=57000x0.0019=108.3 (美元） 16.浮差与加权平均延迟期你的邻居每月去一次邮局，同时拿回两张支票，其中一张是 17000美元，另一张 是 6000美元。数额较大的支票清算时间为其存款日后的4天；而数额较小的支票则需要5天。 a. 请问该月的总浮差是多少？ b. 平均日浮差是多少？ c. 请问平均每天收到的支票金额以及加权平均延迟期是多少？ 答:a.总浮差=4x17000+5x6000=98000 (美元） b. 平均日浮差等于总浮差除以一个月的总天数，假设一个月有30天，贝IJ: 平均日浮差=98000/30=3266.67 (美元） c. 平均每天收到的支票金额等于每月收到的支票总金