利率市场化下我国的中小商业银行利率敏感性缺口研究.pdfVIP

摘要 II 万方数据 摘要 摘 要 由于市场上利率变动方向具有不确定性，从而给商业银行带来不确定的盈 利或损失被定义为利率风险。在1997 年发表的《利率风险管理原则》中，巴塞 尔管理委员会对利率风险的意义解释为：利率变动方向的不确定会引起商业银 行未来收益与实际收益不相符，这就有可能使得商业银行遭受一定的损失，这 种损失的不确定性叫做利率风险。商业银行利率风险的产生主要是由于商业银 行购买某些固定利率的投资品，而这些投资品的价格会随着利率的上升而下跌。 很多因素会影响利率风险，例如货币政策的实施、物价水平的变动、债券市场 的时期等等。在利率风险中，资产负债表内的资产负债缺口产生的风险是最基