商业银行操作风险管理精要.ppt

第三节 操作风险评估与控制 　　3.业务外包 　　商业银行业务外包通常有以下几类：技术外包、处理程序外包、业务营销外包、某些专业性服务外包、后勤性事务外包。 　　从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理的责任汇报的责任。 金融机构业务外包比例 业务 外包比例 运输 9% 房地产/附属机构管理 11% 联络中心/呼叫中心 15% 销售/市场营销 13% 加工 18% 人力资源 19% 财务 20% 配送和物流 22% 第四节 操作风险 监 测 与 报 告 第四节 操作风险监测与报告 　一、风险监测 　　1.风险诱因/环节（人员、内部流程、系统、外部事 件） 　　2.关键风险指标 　　风险指标通常被整合到风险管理过程之中，其中相对敏感、重要的指标即KRI.银行需要对这些指标设立一个参照系数，一般指触发水平，表示风险指标的最低限度和承受极限，一旦突破这些限度，需要管理层、董事会采取相应的措施——前期预警指标 第四节 操作风险监测与报告 　　关键风险指标的选择应遵循以下四个原则： 　　① 相关性 　　② 可测量性 　　③ 风险敏感性 　　④ 实用性 第四节 操作风险监测与报告 　确定关键风险指标的三个步骤为： 　　第一步，了解业务和流程; 　　第二步，确定并理解主要风险领域; 　　第三步，定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定主要的风险指标。 　　 第四节 操作风险监测与报告 　根据操作风险的识别特征，操作风险关键指标包括包括人员风险指标、流程风险指标、系统风险指标和外部风险指标。 　　 第四节 操作风险监测与报告 关键风险指标 具体分类 人员风险指标 人员在当前部门的工作年年限； 员工人均培训费用； 客户投诉占比。 流程风险指标 失败交易数量占比； 柜台平均工作量； 交易结果与财务核算结果间差异； 前后台交易不匹配占比。 系统风险指标 系统故障时间；系统数量。 外部风险指标 反洗钱警报占比 第四节 操作风险监测与报告 　3.因果分析模型 　　因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。 　　为量化操作风险，邓肯·威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VaR技术对操作风险进行计量。 第三节 操作风险评估与控制 因果关系模型（要求在银行中聚集一个专家组，请他们对未来进行预测，通常是对下一个年度进行预测，并将意见汇总起来已获得以下情况：在操作风险事件的原因、结果、程度及可能性之间会有什么关系。通过让银行高级管理层关注这些结果，就能在测度操作风险的定量分析和定性分析之间建立起联系） 第四节 操作风险监测与报告 　二、风险报告程序 　　1.岗位设置及职责 　　①各部门对操作风险的管理情况负直接责任。 　　②设置独立的操作风险管理部门或操作风险管理委员会。 　　③建立独立的内部审计部门。 第四节 操作风险监测与报告 　2.报告路径 　　一般而言，各业务部门负责收集相关数据和信息，并报告至风险管理部门，风险管理部门进行分析、评估后，形成最终报告，并呈送高级管理层。 　　需要注意的是，风险报告在完成后到报送至高级管理层及其他相关部门之间，还需要必要的检查和确认，以保证报告的内容以及风险评估的流程与实际情况和相关规定相符。 操作风险监测与报告-风险报告程序 内部损失数据 风险指标 风险评估 风险识别 外部损失数据 同业比较 资本分析 业务目标分析 风险管理部门 风险评估 损失事件 风险诱因 关键指标 资本分析 压力测试 制定/调整政策 配置资源 跟踪反馈 风险财务策略 操作风险报告 高级管理层 操作风险报告流程 其它相关部门 定期 第四节 操作风险监测与报告 　三、风险报告内容 　　风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。 　　1.风险状况 　　风险评估结果通常以风险图、风险表等形式来展示。 　　2.定损事件 　　3.诱因与对策 　　4.关键风险指标 　　5.操作风险资本水平 第四节 操作风险监测与报告 　4.信息系统 　　商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。 27 27 27 28 17 59 27 27 27 28 17 59 27 27 27 28 17 59 第三节 操作风险评估与控制 二、风险评估要素、原则和方法 1.风险评估要素 　　⑴ 是内部操作风险损失事件数据。 内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的