2中央银行经济业务的核算解析.pptVIP

中央银行是主管金融业务的政府机构。 2.1.1 集中资金 1）自有资金（国家拨款） 2）各项存款 （1）财政性存款 主要是财政金库款项（各种税款等）和政府财政拨给行政事业单位的经费，以及其他特种公款等。 （银发[1998]118号文件关于改革存款准备金制度的通知要求各金融机构及其分支机构按旬将其财政性存款全额向当地人民银行划转，且划转到人行的财政性存款不计利息，只按全年日平均余额的万分之五计付代理业务手续费。） （2）存款准备金 是指金融机构将其吸收存款的一部分存放在中央银行的款项。 中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。 中央银行通过调整存款准备金率，可以影响金融机构的信贷扩张能力，从而间接调控货币供应量。 （1985年：为克服法定存款准备率过高带来的不利影响，统一为存款准备金率10%。） （3）超额存款准备金（结算用，或多余款项） 国家法定存款准备金率是商业银行在中央银行存款的下限，多存不限。 （但是超额存款准备金利率只有0.99％，而商业银行平均存款利率大于1.5％，就是说多存的部分仅利率就要亏0.5％，另外还要倒贴营运成本。） （所以商业银行在央行存够法定存款准备金以后，另外存少量用于日常周转用于清算的头寸，不会都存到人民银行。） 人民银行利息支出由财政拨付。 3）货币发行（新增加的货币） 4）其他 2.1.2 分配资金 1）各项贷款 （1）对金融机构