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金融理论与实务”笔记（1） - 第一章　　货币 　　1、一切商品都具有一个共同点，即都是耗费了一般人类劳动，马克思称之为抽象劳动。 　　2、经过比较，价值数量相等的商品相互交换，即所谓等价交换原则。 　　3、在简单的价值形式阶段，是两种物品偶然发生交换，在扩大的价值形式阶段，则是许多物品经常地规则地发生交换。 　　4、用来表现所有产品价值的媒介物品，马克思称之为一般等价物。 　　5、货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现一切商品价值的材料；它可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。 　　6、货币的形态经历着由低级到高级的不断演变过程。最初是一种实物货币。 　　7、对货币的职能马克思是按照价值尺度流通手段货币贮藏支付手段的顺序进行阐述的。 　　8、货币的职能有：价值尺度流通手段货币贮藏支付手段和世界货币。其中价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。 　　9、贮藏金银是积累和保存价值的典型形态原始形态。 　　10、货币支付手段的职能是最初是由商品赊销时引起的。而是作为价值的独立存在进行单方面转移。 　　11、简答：为什么说人民币是一种信用货币 　　信用货币，是在信用关系基础上产生并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。 　　首先，从人民币产生的信用关系来看，人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应取得商品和劳务；人民币持有人是债权人，有权随时从社会取得某种价值物。 - 第二章　　信用和融资方式 　　1、信用具有两点特征：一是偿还性，二是付息性，但偿还性是信用的最基本特征。 　　2、信用定义：以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。 　　3、信用的最基本职能是动员闲置资金并加以再分配。 　　4、信用分配则只是对资金使用权的再分配，并不改变资金的所有权归属。 　　5、信用是建立在前两次分配（企业初次分配和财政二次分配）基础之上的第三次资金分配。 　　6、信用在发挥资金分配职能的时候，也在提供着流通手段和支付手段。 　　7、信用在国民经济运行中的作用： 　　首先，可以广泛集聚资金，支持规模经济。 　　其次，有利于提高资金使用率。 　　再次，信用还可以用来调节需求总量和结构，进而调节宏观经济运行。 　　8、商品赊销是商业信用的最典型做法。 　　这种信用行为直接发生在商品购销双方之间，信用金额确定使用方向还款期限及相应的利息补偿可由双方直接协商确定，因此，相对于其他信用方式具有方便简单快速的特点。 　　9、在现代经济法律制度下，商业信用的规范确立方法是“立字为据”，因此，票据在商业信用中被普遍采用，即“商业信用票据化”。 　　10、在商业信用中被采用的商业票据可以有两种：一种是商业期票，是由债务人开出的，另一种是商业汇票，由债权人开出的。 　　11、商业信用票据化的推广工作进展十分缓慢和艰难，主要原因还是传统管理体制仍然压抑着银行和工商企业推广和采用规范化结算方式的积极性，商品经济观念不强产品缺乏竞争力也是原因之一。- 第三章　　利息和利率 　　1、在借贷关系中，利息是资金使用权的价格表现形式。 　　2、利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。 　　3、资本收益是因资产价上升而形成的价差收益。 　　4、新中国成立后，人们在很长时期内把复利和利滚利驴打滚等封建高利贷信用联系起来。故对复利持长期否定态度，所以官方公布的利率都是单利率。 　　5、我国企业的贷款利率现在就是采用的浮动利率法每年核定一次利率。 　　6、名义利率与通货膨胀率成正比。 　　7、公定利率是由非官方机构的行业自律组织加以规定的，对组织成员有一定的约束力。市场利率则是由市场供求决定的利率水平。 　　8、基准利率是在利率体系中起决定作用或指导作用的利率。 　　9、一般利率是指市场上存在的各种不含优惠的利率。 　　10、优惠利率是指国家通过金融机构或金融机构本身对于认为需要扶植的行业企业或个人所提供的低于一般利率水平的贷款利率。 　　11、我国利率体系的发展（简述） 　　利率体系是指一个国家由中央银行利率同行业拆借利率银行存贷款利率和证券市场利率等多种类型多个层次的利率所形成的相互影响相互制约的能够有效 引导资金流动和合理配置资源的有机体系。 　　12、我国利率体系未来的发展目标是形成一套以中央银行基准利率为核心的中央银行可以有效控制的多层次的有弹性的能够充分反映市场资金供求的利率体系。 - 第四章　　金融机构体系 　　1、金融体系的职能： 　　（1）一国金融体系最基本的经济职能首先是充当资金流通的媒介，使资金由盈余的单位迅速向资金缺乏的单位，让资金发挥最大的效益。 　　（2）金融机构体系还承担为社会提供和创造货币的功能。 　　（3）各国金融当局作为金融体系的最高监管机构发挥稳定金融体系保障金融体系安全有效运行的功能。 　　2、在金融机