财务常见使用问题集合(二).docVIP

4.金蝶KIS迷你8.1升级9.1修改科目和报表的具体操作方法一、修改科目 需要特别注意的事项是在建账时，科目的一级科目长度应为4，如图： ? 以下是KIS迷你9.1版本中2013年新会计准则预设科目，可使用原有的新会计准则进行修改。也可以不进行预设科目，直接手工录入。 科目代码 科目名称 科目类别 余额方向 1001 库存现金 流动资产 借 1002 银行存款 流动资产 借 1012 其他货币资金 流动资产 借 1101 交易性金融资产 流动资产 借 1121 应收票据 流动资产 借 1122 应收账款 流动资产 借 1123 预付账款 流动资产 借 1131 应收股利 流动资产 借 1132 应收利息 流动资产 借 1221 其他应收款 流动资产 借 1231 坏账准备 流动资产 贷 1321 受托代销商品 流动资产 借 1401 材料采购 流动资产 借 1402 在途物资 流动资产 借 1403 原材料 流动资产 借 1404 材料成本差异 流动资产 借 1405 库存商品 流动资产 借 1406 发出商品 流动资产 借 1407 商品进销差价 流动资产 贷 1408 委托加工物资 流动资产 借 1411 周转材料 流动资产 借 1471 存货跌价准备 流动资产 贷 1501 持有至到期投资 长期资产 借 1502 持有至到期投资减值准备 长期资产 贷 1503 可供出售金融资产 长期资产 借 1511 长期股权投资 长期资产 借 1512 长期股权投资减值准备 长期资产 贷 1521 投资性房地产 长期资产 借 1531 长期应收款 长期资产 借 1601 固定资产 长期资产 借 1602 累计折旧 长期资产 贷 1603 固定资产减值准备 长期资产 贷 1604 在建工程 长期资产 借 1605 工程物资 长期资产 借 1606 固定资产清理 长期资产 借 1701 无形资产 长期资产 借 1702 累计摊销 长期资产 贷 1703 无形资产减值准备 长期资产 贷 1801 长期待摊费用 长期资产 借 1811 递延所得税资产 长期资产 借 1901 待处理财产损溢 长期资产 借 2001 短期借款 流动负债 贷 2101 交易性金融负债 流动负债 贷 2201 应付票据 流动负债 贷 2202 应付账款 流动负债 贷 2203 预收账款 流动负债 贷 2211 应付职工薪酬 流动负债 贷 221101 工资 流动负债 贷 221102 职工福利 流动负债 贷 221103 社会保险费 流动负债 贷 221104 住房公积金 流动负债 贷 221105 工会经费 流动负债 贷 221106 职工教育费用 流动负债 贷 221107 非货币性福利 流动负债 贷 221108 辞退福利 流动负债 贷 2221 应交税费 流动负债 贷 222101 增值税 流动负债 贷 进项税额 流动负债 借 销项税额 流动负债 贷 出口退税 流动负债 借 进项税额转出 流动负债 贷 已交税金 流动负债 借 222102 未交增值税 流动负债 贷 222103 营业税 流动负债 贷 222104 所得税 流动负债 贷 222105 消费税 流动负债 贷 222106 城市维护建设税 流动负债 贷 222107 教育费附加 流动负债 贷 222108 车船使用税 流动负债 贷 2231 应付利息 流动负债 贷 2232 应付股利 流动负债 贷 2241 其他应付款 流动负债 贷 2401 递延收益 流动负债 贷 2501 长期借款 长期负债 贷 2502 应付债券 长期负债 贷 2701 长期应付款 长期负债 贷 2702 未确认融资费用 长期负债 借 2711 专项应付款 长期负债 贷 2801 预计负债 流动负债 贷 2901 递延所得税负债 流动负债 贷 4001 实收资本 所有者权益 贷 4002 资本公积 所有者权益 贷 400201 资本溢价 所有者权益 贷 400202 其他资本公积 所有者权益 贷 4101 盈余公积 所有者权益 贷 410101 法定盈余公积 所有者权益 贷 410102 任意盈余公积 所有者权益 贷 4103 本年利润 所有者权益 贷 4104 利润分配 所有者权益 贷 410401 提取法定盈余公积 所有者权益 贷 410402 提取任意盈余公积 所有者权益 贷 410403 应付现金股利或利润 所有者权益 贷 410404 转作股