国际结算保函祥解.ppt

* * * * 1.申请人申请开立保函 2.担保行审查及开具保函 3.担保行开立保函 4.收益人凭保函索赔 5.担保行对申请人或反担保人追索 6.保函注销 * * * ? 2006 Ji Zhibin 第八章 银行保函 * Contents 银行保函概述 1. 银行保函的开立 2. 银行保函的业务处理 3. 银行保函的种类 4. 备用信用证 6. 银行保函与跟单信用证的异同 5. * Contents 银行保函概述 1. 银行保函的开立 2. 银行保函的业务处理 3. 银行保函的种类 4. 备用信用证 6. 银行保函与跟单信用证的异同 5. * 银行保函定义 银行保函 Letter of Guarantee，L/G 银行应某项经济交易中的一方要求，以自身信誉向该经济交易中的另一方担保前一方在经济交易合同中的一定债务/责任的偿付/履行时，向另一方出具的在一定效期内承担一定支付/赔偿责任的书面保证文件。 适用范围 贸易支付/工程承包/租金支付/资金借贷等等 * 银行保函的特点 保函业务的基本特点 作为对他人信用不足的辅助或补充,以银行信用为基础的信用工具； 具有或然性 三方当事人 保函的担保方未必负有第一性的付款或赔偿责任 保函的受益人权益是不可转让的 * 银行保函的基本功能 银行保函 的基本功能 信用工具 结算工具 可用于履 约信用担保 可用于支 付信用担保 可用于独立 的支付手段 * 银行保函的当事人 申请人 受益人 担保行 通知行 反担保行 转开行 保 兑 行 * 三、银行保函的基本内容 保函当事人 保函的性质－贸易/投标/租金等 合同的主要内容 保函的编号和开立日期 保函金额 有效期和终止到期日 当事人的权利和义务 索偿条件 其他条款 银行保函样本 * Contents 银行保函概述 1. 银行保函的开立 2. 银行保函的业务处理 3. 银行保函的种类 4. 备用信用证 6. 银行保函与跟单信用证的异同 5. * 一、直接开给受益人 申请人 受益人 担保行 * 二、通过通知行通知 申请人 受益人 担保行 通知行 * 三、通过转开行开立保函 申请人 受益人 指示行 转开行 * Contents 银行保函概述 1. 银行保函的开立 2. 银行保函的业务处理 3. 银行保函的种类 4. 备用信用证 6. 银行保函与跟单信用证的异同 5. * 银行保函的业务处理 申请人 受益人 担保行 通知行 * Contents 银行保函概述 1. 银行保函的开立 2. 银行保函的业务处理 3. 银行保函的种类 4. 备用信用证 6. 银行保函与跟单信用证的异同 5. * 银行保函种类 据保函与基础交易合同的关系 从属性保函 独立保函 据保函项下的支付前提 付款类保函 信用类保函 据保函索赔条件 有条件保函 无条件保函 据担保行付款责任属性 第一性责任保函 第二性责任保函 * 银行保函种类 根据保函使用范围 出 口 类 保 函 投标保函 履约保函 预付款保函 质量/维修保函 关税保付保函 账户透支保函 进 口 类 保 函 付款保函 延期付款保函 补偿贸易保函 加工/装配保函 租赁保函 其 他 类 保 函 借款保函 保释金保函 * Contents 银行保函概述 1. 银行保函的开立 2. 银行保函的业务处理 3. 银行保函的种类 4. 备用信用证 6. 银行保函与跟单信用证的异同 5. * 银行保函 VS. 跟单信用证 相同点 1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的有条件的支付担保或承诺 2、都是用银行信用代替或补充商业信用，使受益人避免或减少因申请人不履约而遭受的损失 3、保函中的担保行和跟单信用证中的开证行对于单据真伪及其法律效力，寄递中遗失等不负责任 * 银行保函 VS. 跟单信用证 不同点 范围 银行的责任 银行所付款项的属性 受益人的索款程序 对结算单据的要求 银行承担的风险 保证文件的到期地点及有效期限 是否有融资作用 是否可撤销 是否可转让 * 银行保函案例分析 国内A公司通过在某国的代理，参与该国B公司（以下简称保函受益人）的招标，并随后获得中标通知书，于是向某银行（以下简称担保行）申请出具履约保函。担保行审核了有关材料后建议保函申请人联系保函受益人进行以下修改： 第一，标书规定的保函金额为合同货价的20%，比例过高，建议降至10%以下； 第二，标书、合同中允许分批装运，故建议保函中应当加列保函金额随申请人已经履约情况按照比例递减条款； * 银行保函案例分析 第三，标书规定中标方接到中标通知书以后就出具银行保函，同时与买方签署合同，卖方根据合同开立延期付款信用证。担保行建议与保函受益人联系，争取先签合同，在收到该受益人开来信用证以后，再申请出具信用证项下的履约