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【项目一 个人理财基础与人生规划习题】 一、单项选择题 　　1．根据生命周期理论，家庭生命周期各阶段中可承受投资风险最高的是（　）。 　　A．家庭形成期 　B．家庭成长期 　　C．家庭成熟期 D．家庭衰老期 A [解析]家庭形成期是从结婚到子女出生这一阶段，这一阶段家庭成员主要以夫妻两人为主，因为年轻可承受的投资风险较高。家庭形成期至家庭衰老期，随户主年龄的增加，投资股票等风险资产的比重应逐步降低。 　　2．义务性支出也称强制性支出，是收人中必须优先满足的支出，下列不属于义务性支出的是（　）。 　　A．日常生活基本开销 B．已有负债的本利摊还支出 C．购买奢侈品的支出 D．已有保险的续期保费支出 C [解析]客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出是必须优先满足的支出，包括ABD三项；收入中除去义务性支出的部分就是选择性支出，C选项属于选择性支出。 　　3．根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以将理财价值观分类，下列选项不属于此种分类的是（　）。 　　A．后享受型 　　B．先享受型 　　C．购房型 D．积累型 D [解析]根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以将理财价值观分为先享受型、后享受型、购房型和以子女为中心型四种。 　．某理财客户对自己的养老计划作出了如下安排，其中不存在误区的是（）。A．王先生65岁退休，退休后，发现自己准备养老金不足，决定将10万元的存款申购股票型基金，以提高收益B．王先生在退休前就购买了商业性人寿保险公司的年金产品以及养老保险C．王先生身体健康，没有购买任何医疗保险D．王先生觉得国债非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的积蓄全部买成了十年期国债 B [解析]在制定退休规划时，客户往往由于专业知识和经验的限制，存在误区。A选项开始太迟了，选择的产品风险高于自己的承受能力。C选项低估了养老费用，尤其是疾病费用。D选项投资过于保守，且十年期国债流动性不足。．下列各项中弹性较小的理财目标有。A．子女教育B．房地产投资C．未来购车D．父母赡养E．出国旅游 AD 解析：子女教育和父母赡养　．（　）一般不用来表示资金的时间价值。 　　A．国债收益率 　　B．商业银行存款利率 　　C．商业银行贷款利率 D．超额存款准备金利率 D [解析]货币时间价值原则，是指在进行财务计算时要考虑货币时间价值因素。货币的时间价值是指货币在经过一定时间的投资和再投资所增加的价值。货币具有时间价值的依据是货币投入市场后其数额会随着时间的延续而不断增加。货币时间价值是市场各参与方共同面临的客观存在，因此可以用国债收益率、商业银行存款利率和商业银行贷款利率表示，一般不用超额存款准备金利率表示。 　　．某后付年金每期付款额2000元，连续10年，收益率6%，则期末余额为（　）。 　　A．26361．59元 　　B．27361．59元 　　C．28943．29元 D．27943．29元 A [解析]年金按照每期年金额发生的时间划分，分为先付年金、后付年金和延期年金，后付年金在现实中非常普遍，由此也被称为普通年金。根据普通年金计算公式可算出A正确。 　　．王先生将1000元存入银行，银行的年利率是5%，按照单利计算，5年后能取到的总额为（　）。 　　A．1250元 　　B．1050元 　　C．1200元 D．1276元 A [解析]王先生5年后能取到1000×（1＋5%×5）＝1250（元）。 　　．在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（　）。 　　A．单利 B．复利 　　C．年金 D．普通年金 B [解析]资金的时间价值是由复利来体现的。 　．以下关于年金的说法正确的是（） 　　A．普通年金的现值大于预付年金的现值 　　B．预付年金的现值大于普通年金的现值 　　C．普通年金的终值大于预付年金的终值 D．A和C都正确 B [解析]先付年金是在年金时期内，每期年金额都是在每期期初发生的年金，也称为预付年金。因此，预付年金的现值大于普通年金的现值，8选项正确。　　　．某永续年金每年向客户支付5000元，如果无风险收益率为4%，则该年金的现值为（）。 　　A．12．5万元 　　B．4．17万元 　　C．6．25万元 D．大于20万元 A [解析]永续年金的现值一股利/无风险利率＝5000/4%＝12．5万元。　1．理财规划师建议某一客户以中长期表现稳定的基金作为主要投资工具，这一客户属于（　）理财价值观。 　　A．后享受型 　　B．先享受型 　　C．购房型 D．以子女为中心型 D [解析]以子女为中心型的客户当前投入子女教育经费的比重偏高，其首要储蓄动机也是筹集未来子女的高等教育经费。理财目标是教育金规划，因此，中长期表现稳定的基金比较适合这类客