商业银行的内部控制与企业风险管理分析报告.pptVIP

法国兴业银行交易员违规交易案 2008年1月24日，法国兴业银行突然宣布，由于旗下交易员热罗姆·凯维埃尔私下越权投资金融衍生产品，该行因此蒙受了49亿欧元(约合71．6亿美元)的巨额亏损。这起案件所造成的损失是法国银行界有史以来最大的一次，同时也是目前世界上单笔涉案金额最大的案件。目前交易员凯维埃尔已被法国检察机关起诉，其被立案指控的罪名共计三项：滥用信用、伪造及使用虚假文书、侵入信息数据系统等。 法国兴业银行交易员违规交易案 法国兴业银行声称，交易员凯维埃尔违规侵入银行的计算机系统，伪造电子邮件和文档，试图掩藏金额高达500亿欧元的违规交易。凯维埃尔于2000年进人法国兴业银行，在监管交易的部门工作5年后，转人交易部门，从事套汇交易，主要负责处理欧洲股指期货的坐盘交易。根据银行授权，凯维埃尔可在购买一种股指期货产品的同时，卖出一个设计相近的股指期货产品，实现套利或对冲目的。这是一种名义金额巨大、但风险较小的短线交易，但是，凯维埃尔却采用真买假卖的手法，把这种短线交易做成了长线交易。 法国兴业银行交易员违规交易案 根据银行调查，从2006年后期起，凯维埃尔开始这种操作。他买人一种金融产品后，并不同时卖出，为掩盖建仓痕迹，他同期“虚拟”卖出，使用的交易手法也是五花八门。此外，凯维埃尔还凭借对银行监管交易流程的熟悉，在买人金融产品时，刻意选择那些没有保证金