常用审计文书格式2.doc

秘密等级： 中国邮政储蓄银行重庆 两江支行 常规审计资料 两江邮银审字〔2013〕年第0101号 被审计单位：中国邮政储蓄银行重庆 两江支行营业部 审计项目： 网点常规审计 签发日期： 2013年 1月 21 日 常规审计报告审定、签发记录 单 位 内容（内容填写不下时可另附） 审计组所在或 派出机构意见 签名： 年　 　月　　 日 领导批示 签名： 年　 　月　　 日 备 注 中国邮政储蓄银行重庆 涪陵 支行审计事实确认单 涪 邮银审确认字〔 〕年第 号 索引号： 被审计岗位 被审计人员 确 认 的 主 要 事 实 被审计人员意见： 签名： 年　 月 　日 审计人员（签名）： 年 　月 日 现金及重要空白凭证盘存表 被审计机构或尾箱： 审计日期： 编号： 现金及银邮对帐 项目 现金轧账单结存 实际结存 差额 事实确认单索引号： 　 储蓄现金 　 　 　 证据编号： 　 ATM现金 　 　 　 现金及银行账户不符原因说明： 保险现金 　 　 　 代收中间业务现金 　 　 　 国际金融美元 　 　 　 国际金融人民币 　 　 　 国内汇兑现金 　 　 　 公司业务现金 　 　 　 合计 　 　 　 银邮对帐 单位账面余额 银行账户余额 差额 　 　 　 重要空白凭证 种类 轧账单结存数 实际结存 种类 轧账单结存数 实际结存 活期存折 　 　 100006转账支票 　 　 零整存折 　 　 100007现金支票 　 　 整整存单 　 　 结算业务申请书100010 　 　 特种存单 　 　 100011信汇凭证 　 　 通知存款 　 　 100030来账凭证 　 　 定期一本通 　 　 100054开户证实书 　 　 个人存款证明 　 　 100055定期存单 　 　 生肖卡 　 　 特种转账借方凭证100071 　 　 绿卡通卡 　 　 特种转账贷方凭证100072 　 　 绿卡通副卡 　 　 现金调拨凭证100073 　 　 绿卡国际卡 　 　 单位存款证明100091 　 　 淘宝卡 　 　 100094电汇凭证 　 　 外币定期存折 　 　 内部付款凭证 　 　 外币活期存折 　 　 印鉴卡 　 　 外币个人存款证明 　 　 　 　 　 绿卡外汇卡 　 　 　 　 　 基金交易卡 　 　 　 　 　 保险单据 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 凭证不符原因说明： 审计人员签字： 注： 1．本表为可选用的工作底稿。 2．实际盘点现金和重空凭证时，也可采取在轧账单上记录具体检查情况的方式。记录检查情况的轧账单应作为盘点现金和重空凭证的审计证据留档保存。 网点审计调阅监控录像工作底稿 被审计网点： 审计日期：　 编号： 风险点分类 序号 检查风险点（参考） 抽查时间段 审计情况记录 事实确认单索引号 安防管理 1 监控是否设置密码，密码是否有效，是否专人管理 　 　 　 2 监控录像是否覆盖所有业务时间，监控时间是否与交易时间接近 　 　 　 3 录像资料是否达到30天保存期限 　 　 　 4 柜员离开网点时是否设置联网报警设备，并双人同时离开 　 　 　 5 是否按要求开启、关闭二道门 　 　 　 业务处理 6 营业员领取尾箱后是否进行临时轧账核对 　 　 　 7 授权业务是否为有权人按规定授权 　 　 　 8 日间大额现金是否及时放入保险箱 　 　 　 9 是否存在违反现金收付规定　的交易行为 　 　 　 10 日间交接班时现金、凭证是否当面点清 　 　 　 11 日终后现金凭证是否按规定放入保险箱保管 　 　 　 12 送存银行是否双人协同办理 　 　 　 内部控制 13 是否双人同时进入网点 　 　 　 14 营业人员个人物品是否带入营业区域 　 　 　 15 外来人员进出是否符合规定 　 　 　 16 是否做到双人监督做机构签退 　 　 　 17 日终或临时离柜章戳、现金、凭证是否按规定存放 　 　 　 18 缴拨款入箱（袋）或日终封闭钞箱时是否双人眼同封装 　 　 　 19 是否存在日间临时离柜不签退行为；临时离柜签退章戳、现金是否妥善存放 　 　 　 20