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2015年《基金基础知识》模拟试卷四 1、AIFMD规定，私募股权投资基金持有公司（）及以上股权时，应向公司及其他股东进行披露。 A、[5%] B、[8%] C、[10%] D、[15%] 正确答案：C 【专家解析】AIFMD规定，私募股权投资基金持有公司10%及以上股权时，应向公司及其他股东进行披露。 2、下列不属于期货市场功能的是（）。 A、价格发现 B、投机 C、风险管理 D、套现 正确答案：D 【专家解析】一般而言，期货市场的基本功能有以下三种：风险管理、价格发现、投机。 3、下列属于从事可转让证券集合投资计划业务的投资基金的是（）。 A、证券投资基金 B、对冲基金 C、不动产基金 D、私募股权和风险投资基金 正确答案：A 【专家解析】所谓另类基金，它是活跃在欧盟市场上的诸如对冲基金、不动产基金、私募股权和风险投资基金、商品基金、基础设施基金以及投资于这些基金的基金等各类型投资基金的合称。 4、佣金的组成部分不包括()。 A、证券交易所手续费 B、证券公司经纪佣金 C、过户费 D、证券交易所交易监管费 正确答案：C 【专家解析】佣金是证券经纪商为客户提供代理买卖服务收取的费用，由证券公司经纪佣金、证券交易所手续费及证券交易所交易监管费等组成。 5、所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的（）。 A、[30%] B、[20%] C、[15%] D、[10%] 正确答案：A 【专家解析】所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的30%。 6、下列属于流动资产的是（）。 A、短期借款 B、应付票据 C、应收账款 D、应付账款 正确答案：C 【专家解析】企业的流动资产主要包括现金及现金等价物、应收票据、应收账款和存货等于几项资产，它们能够在短期内快速变现，因而流动性很强。 7、关于UCITS基金的核准，下列说法错误的是（）。 A、UCITS基金必须获取其所在国监管机关的核准方可开展业务 B、基金管理人、托管人、基金规则及基金章程的改变均要获得监管机关的批准 C、对于单位信托而言，要核准基金章程和基金托管人 D、基金管理公司只能从事基金管理业务 正确答案：C 【专家解析】对于单位信托而言，要求核准基金管理人、基金托管人和基金规则；对于公司型基金，则要核准基金章程和基金托管人。 8、基金管理人的（）负责贯彻执行合规政策。 A、督察长 B、监事会 C、经理层 D、合规管理部门 正确答案：C 【专家解析】公司经理层负责贯彻执行合规政策 9、证券交易所的设立和解散，由()决定。 A、证监会 B、中央银行 C、股东大会 D、国务院 正确答案：D 【专家解析】证券交易所的设立和解散，由国务院决定。 10、下列属于合规管理基本原则的是（）。 A、全面性 B、健全性 C、规范性 D、独立性 正确答案：D 【专家解析】合规管理的基本原则有：独立性、客观性、公正性、专业性和协调性原则。 11、下表列示了对某证券的未来收益率的估计，将期望收益率记为EM，收益率（r）-20301概/2率。（该p证券）1的期/2望收益率等于()。 A、EM＝5 B、EM＝6 C、EM＝7 D、EM＝4 正确答案：A 【专家解析】考察期望收益率的计算。收益率-20(%)30，概率1/21/2，期望收益率E（r）=—20*1/2+30*1/2=5。 12、下列各项中，属于QDII基金投资范围的是（）。 A、房地产抵押按揭贷款 B、代表贵重金属的凭证 C、住房按揭支持证券 D、购买不动产 正确答案：D 【专家解析】本题考查QDII基金的投资范围。其他三项属于QDII基金不得从事的行为。 13、下列关于QDII基金风险管理说法，不正确的是（）。 A、相对与投资于国内市场的基金，QDII存在特别的外汇风险、特定市场风险等 B、由于QDII基金涉及跨境交易，基金申购、赎回的时间要短于国内其他基金 C、QDII基金经理需要特别关注汇率变动可能对基金净值造成的影响，定期评估汇率走向并调整基金持有资产的币别和权重，必要时可采用外汇远期、外汇掉期等金融工具对冲汇率风险 D、跨境投资需要考虑当地的资本利得税、代扣所得税、税收征管要求等事项，尤其是美国FATCA法案等要求 正确答案：B 【专家解析】QDII基金的流动性也需注意。由于QDII基金涉及跨境交易，基金申购、赎回的时间要长于国内其他基金。 14、根据财政部、国家税务总局的规定，从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照()的税率征收证券（股票）交易印花税，而对买人交易不再征收印花税。 A、[1%] B、[2%] C、[1‰] D、[2‰] 正确答案：C 【专家解析】根据财政部、国家税务总局的规定，从2008年9月19日起，基金卖出股票时按照1‰的税率征收证券（股票