2012年度内部控制评价要点.docVIP

四川沱牌舍得酒业股份有限公司 20XX年度内部控制评价报告 四川沱牌舍得酒业股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制 评价指引》的规定和要求，结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2012年度内部控制的有 效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进实现公司发展战略。由于内部控制 存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 2012年 2月，中国证监会四川监管局下发了《关于做好上市公司实施内部控制 规范有关工作的通知》（川证监上市〔2012〕14号），通知要求公司在 2012年年底 前完成与财务报告相关内控建设与实施工作，并在披露 2012年年报的同时披露内控 自我评价报告。按照通知要求，公司 2012年 3月份制定并披露《公司内部控制规范 实施工作方案》，在公司全面展开内部控制建设工作。 在公司董事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司从治理层面到各业务流 程层面，建立起了系统、全面的内部控制体系，为公司经营管理的合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息的真实、完整提供了有力保障。 公司董事会授权内控评价执行小组负责内部控制评价的具体组织实施工作，对 纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价，为保障评价工作顺利推进,公司于 2013年 1月 8日制定了《公司内部控制评价工作方案》，成立了以董事长为组长、 总经理、副总经理为成员的内部控制评价领导小组。 1 四川沱牌舍得酒业股份有限公司 2012年度内部控制评价报告 评价执行小组办公室设在公司发展中心证券部，具体评价工作由公司发展中心 证券部牵头组织实施。 工作职责：拟订公司内部控制评价工作方案，明确评价范围、工作任务、人员 组织、进度安排等，对公司内部控制体系的设计和运行的有效性进行全面评价，同 时指导下属子公司开展内控自我评价工作，在评价的基础上出具自我评价报告，提 交公司审计委员会和董事会审议。 公司内部控制评价工作组制定了内部控制评价工作方案，明确评价范围、工作 任务、人员组织、进度安排等，并召开了评价启动会议。 公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据国家财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制 基本规范》及《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等规范性文件 的要求，结合本公司内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，对公司截止2012年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 本次内部控制评价的范围涵盖了公司及分公司与子公司的各种业务和事项。包 括但不限于：发展战略、资金管理、投资与融资、采购与付款、销售与回款、存货 管理、财务报告、合同管理、担保业务、信息系统等内容。纳入评价范围的业务和 事项具体包括： 1、组织构架 公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行 机构和监督机构，相互独立，相互制衡，权责明确。公司制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》。 股东大会作为公司的最高权力机构，享有法律法规和公司章程规定的合法权利， 依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权，通过董事会 对公司进行管理和监督，对公司重大事项决策。 董事会向股东大会负责，在股东大会赋予的职权范围内对公司进行管理和决策。 公司董事会由 9名董事组成，其中独立董事 3名。董事会下设战略委员会、审计委 员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会，除战略委员会外，各专业 委员会召集人全部由独立董事担任。公司的各项治理制度为独立董事、各专业委