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中化国际2011年1-4月现金流分析
在页眉与页脚输入文件名 * 精细化工事业部1-4月累计现金流 -0.35 0.01 -0.43 单位：亿元 精细事业总部2011年1-4月份现金净流出1.15亿元，主要是因为应收票据增加0.79亿元，存货增加0.45亿元。 精细化工一季度累计现金流出11496万元。存在逾期应收账款1285万元，高龄库存114万元。 -1.15 现金流入 现金流出 1月 2月 3月 累计 现金净流出 单位：万元 现金流入 现金流出 经营性现金流出1.15亿元 -0.38 4月 * 2010年末存货精化 正常采购 高龄库存 4433 +114 6355 10902 存货因素分析 风险库存因素析 精细化工事业部一季度现金流因素分析－存货 存货因素分析： 2011年4月末库存比年初增加4547万，比去年同期增加5020万元，主要是2011年1-4月采购量较去年同期相比增长72％。 高龄库存分析 高龄库存114万元，聚合物多元醇94万，聚醚多元醇20万元。其中111.2万高龄库存预计5月底前处理完毕。剩余2万高龄库存待业务寻找下游客户。 2011年4月末精化存货 * 应收/预付因素总体分析评价 应收应收票据分析因素分析 预付因素分析 精细化工事业部现金流因素分析－应收/预付 应收票据分析 聚氨酯事业部1-4月份销售量23047T，较去年同期增长90％，收入30636万元，较去年同期增长113％，下游客户的付款方式以银承为主，造成2011年1-4月份应收票据比去年同期增长一倍。 逾期应收款1285万，其中聚氨酯事业部逾期317万，预计5月初回款；其余均为出口事业部逾期款，其中古巴业务5月初已到款EUR18.1万，203万石蜡已报可损，126 万亚磷酸三乙酯款已汇出，usd51000元明粉信保赔付款已到帐。 预付账款分析 预付帐款主要为聚氨酯业务在中海壳牌抵押的6000万银承。 应收账款分析 * 控制措施 精细化工事业部一季度现金流控制措施 加紧出口古巴逾期款的催收及信保的索赔工作。 减少应收票据收款方式，付款时尽可能的将本部门应收票据转出。 5月底之前高龄库存基本清理完毕，正常库存加快销售节奏 减少预付帐款现金流出，与供应商协商银承支付的付款方式。 Sheet1
Chart1
1月
2月
3月
累计
现金流入
现金流出
4月
.40
.07
.40
.34
.90
-.70
-.50
-.65
-.72
-1.90
现金流入
现金流出
1月
1月
2月
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3月
3月
4月
4月
累计
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-.70
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-.50
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