财务管理专业综合实训项目1.docVIP

财务管理综合训练资料 徐州工程学院管理学院 2012年9月 实验项目一 财务管理内容实验 一、实验目的与基本要求 训练学生从筹资、投资、运营及分配等财务管理内容和方法开展财务管理工作，学会Excel软件工具在财务管理中的具体运用。 二、实验学时 本实验4学时 三、实验类别 综合性实验 四、实验过程要点 对企业流动资产管理、投资管理、筹资管理、股利分配政策四项实验内容首先进行手工计算，再上机运用Excel计算，通过截图完成实验项目计算过程的实验报告。 五、实验资料 流动资产管理 1、现金管理 假设公司预计全年需要现金100 000 000元，以下有四种持有方案。 现金持有方案 单位：元 项目 方案一 方案二 方案三 方案四 现金持有量 50 000 000 100 000 000 200 000 000 250 000 000 有价证券利率为10% 管理成本 80 000 80 000 80 000 80 000 短缺成本 1 200 000 675 000 250 000 0 如果每次现金和有价证券的交易成本为1000元。 要求：①运用Excel计算四种持有方案的总成本，并画图进行决策分析。 ②运用Excel计算存货模式下最佳现金持有量。 2、存货管理