银行机构相关业务案例分析资料.doc

理财业务案例分析长白山银行是一家知名全国性股份制商业银行，其下属松花江分行业务发展迅猛，规模迅速扩大，市场占有率不断攀升，市场竞争力显著增强，在当地树立了良好的品牌形象。但其在业务快速发展过程中，内控管理不同步，中后台风险管理部门人员配备不到位，内控执行力不强。内审部门检查发现如下情况： 一、2011年3月16日，宁女士用丈夫齐某的卡去松花江分行某支行办理存款业务。当时银行的理财经理告詹某知宁女士大额存款的利率可以达到6.5%。按照中国人民银行的规定，当时银行一年期存款利率仅为3.5%，如此高的利率引发了宁女士的疑虑，但理财经理詹某以大额存款有利率优惠为由打消了宁女士的疑惑。宁女士一方面出于对松花江分行的信任，另一方面也多次询问银行工作人员和管理人员，在得到其口头保证，不是基金类理财产品，并可以随时取出之后，才签署了协议。理财经理詹某在办理理财认购过程中，未对宁女士做书面风险评估，也未进行风险提示，且同意宁女士用齐某的身份证和银行卡办理业务。而事后其丈夫齐某表示，他并未授权妻子到松花江分行某支行购买理财产品。宁女士表示，签署协议之时，由于理财经理的遮掩她并不知道所签协议与XX证券3号理财产品有关，事后银行也并未将协议副本交给她，最后她只得到一张银行存款回执单。 2011年10月，宁某得知其丈夫齐某账户内的资金购买的是XX证券3号理财产品，购买时每份净值为1.036元，购买金额为80万元，被告知时已经亏损了12万元。截至2012年5月8日，集合计划每份净值0.754元，齐某因为该理财产品已亏损24万余元，亏损幅度超过三成。松花江分行声称该理财产品销售为理财经理詹某个人行为，与银行无关。5月10日，宁女士夫妇委托律师事务所向XX证券以及松花江分行发去律师信讨要说法。 二、高女士收到了一条松花江分行发来的产品推介短信“XX产品，设计精良、结构完善，潜在最高年收益可高达48%(以美元计)，涨跌不惧，都有措施。”为满足认购条件，高女士按松花江分行银行要求进行了1个月的活期存款，并获得了金坠奖励。 高女士在购买前无法完全看懂产品说明书，但理财经理并未对高女士进行详细讲解，帮助其填写了风险测试，并向高女士承诺是保本型产品。高女士完成了80万元的认购，但并未现场签订理财合同。之后，高女士接到了松花江分行的快递，其中并未包含理财合同，而仅提示其在指定的“彩带”上签字。高女士在理财存续期间每次收到的银行对账单都显示为“零亏损”。后高女士经查询得知该理财产品已出现亏损。在理财经理不断劝阻高女士的赎回要求，并承诺银行不会让客户赔钱的情况下，高女士未进行赎回操作，最终造成亏损，本金仅剩33万元，亏损幅度将近60%。 松花江分行银行出具的相关合同文本显示该理财为非保本产品，且银监会要求客户亲自誊抄的风险提示语明显为他人代笔。高女士目前已向相关部门投诉。 三、刘某2005年进入松花江分行工作，为揽储，声称松花江分行银行对美元存款有优惠，一年可返20%利息税，请求客户郭某在松花江分行营业部开户。2005年5月，郭某将存在其他银行的310.49万美元转到松花江分行。 2006年5月，该笔美元存款到期返还利息时，刘某对郭某声称松花江分行有A理财产品，对内部员工有特别优惠，须存款100万元人民币，固定利率4.5%，但存款必须存至刘某个人名下。后郭某按照刘某的安排，将78.12万元人民币划入刘某银行卡中，并声称其将之前的利息21.88万元人民币一并划入，共计100万元人民币。郭某在松花江分行开立了借记卡，填写了个人理财业务申请书，与松花江分行签订了理财服务协议，同时刘某出具了盖有松花江分行公章的内部业务联系单，注明“我行客户办理A理财业务，利率为固定4.5%，期限1年，金额人民币壹佰万元整，起息日为2006年5月15日，到期日为2007年5月15日。” 2007年5月14日，按照上述协议100万元人民币存款到期本息共计104.5万元人民币。刘某对客户郭某声称松花江分行B公司理财产品对外收益为5%～15%，但是为了照顾老客户，可以将收益率提高至9%～19%，不过最少投资2000万元，同时刘某声称本银行内部员工购买2000万元以上可以另享受高息政策。后刘某帮助郭某将前述2005年5月转入松花江分行已结汇的310.49万 美元兑换成2394.5万元人民币，加上到期的104.5万元人民币，以及其个人的61万元合计2560万元人民币，购买该理财产品，钱依然是转到刘某在松花江分行的个人账户内。同日在松花江分行营业部贵宾室内，由刘某代办，经过松花江分行理财经理及理财师签章确认后，郭某与松花江分行签订了理财产品合约，其上载明“理财金额为2560万元人民币，此合约预期税前年收益率9%～19%，到期一次性还本付息”等内容。 2008年3月，刘某与松花江分行营业部经理徐某到郭某处声称B公