个人理财介绍.doc

个人理财重点： 一、认识个人理财 财务目标：财务安全、财务自由 　　　　　 财务安全：收入支出 　　　　　 财务自由：投资收入支出 (收入：工资类收入、投资类收入、其它收入）　 个人理财： 人、钱、人 2、为什么要进行个人理财 （1）、马斯洛需求层次理论 （hierarchy theory of needs） （2）莫迪利安尼的生命周期假说((Life Cycle Hypothesis,LCH) 人的一生分为年轻时期、中年时期和老年时期三个阶段。（女妖斯芬克司 之迷） 由收入的不同阶段组成的人生即个人财务生命周期 。 理性的消费者总是期望自己的一生能够比较安定地生活，使一生的收入与消费相等 。 所以人们需要在更长的时间范围内计划他们的生活消费开支，以达到他们在整个生命周期内消费的最佳配置，实现一生消费效用最大化。 (3)对抗通货膨胀 3、个人理财的内容 (1).个人理财的基本原则 (2).个人理财的基本内容 (3).个人理财规划的流程 个人理财的基本原则： 量入为出原则 经济效益原则 安全性原则 变现原则 因人制宜原则 终生理财原则 快乐理财原则 提高素质原则 个人理财的基本内容和流程： 理财是针对整个一生而不是某个阶段的规划，它包括个人生命周期每个阶段的资产、负债分析，现金流量预算和管理，个人风险管理与保险规划，投资目标确立与实现，职业生涯规划，子女养育及教育规划，居住规划，退休计划，个人税务筹划及遗产规划等多个方面。 4、个人理财业务的产生与发展 起源于美国，在20纪30年代由保险营销人员提供最早的个人财务规划服务。 从20世纪60年代末到90年代，在发达国家特别是美国，个人理财发展为一个全新的金融服务业，并占据个人金融服务领域第一的位置。 中国，个人理财业务20世纪90年代以后发展起来的。 二、个人理财基础知识 （个人理财基础知识包括：宏观经济、财务、金融、税务、法律、数学等方面基础知识） （一）财务知识 1、个人（家庭）财务记录 财务管理活动 个人理财记录一览表 个人（家庭）财务记录2、个人（家庭）财务报表 理财记录是零散的信息，必须经过总结归纳才能为理财活动提供有效的信息。 个人（家庭）财务报表的编制可以提供有关你现在的财务状况和收入支出的信息，记录你的财务活动信息，衡量你向自己财务目标的进展。 ①个人（家庭）资产负债表 报告某一时点个人或家庭的资产和负债状况的财务报表，又称净资产表。 家庭资产 投资资产/生息资产（现金、存款、股票、投资住房、收藏品……） 自用资产/个人消费资产（家具、电器、自用住房、珠宝首饰……） 家庭负债 按期限分类： 流动负债（信用卡透支、应付租金） 长期负债（住房贷款、消费贷款） 按用途分类： 投资负债 消费负债 家庭净资产 家庭净资产=家庭资产-家庭负债 净资产的重要性在于，了解自己拥有多少可支配的财产以后再实施投资计划。 资产负债表显示的是静态数据 ，并不揭示资产和负债是如何形成的。 ②现金收支表 概括某段时间内现金收入和支付的财务报表，又称现金流量表。 现金流入－现金流出=盈余（赤字） 收入 工薪收入：人力资本创造的收入，如：工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴等 投资收入/理财收入：已有资产衍生出的收入，如：利息、股利、房租、资本利得、资产增值等 支出 消费支出：衣食住行、教育、娱乐、医疗、保障型保险支出，一般不计提折旧、不摊销费用 投资支出：投资导致的费用支出，如：债务利息偿付支出、投资手续费 盈余/赤字 盈余/赤字=收入-支出 支出大于收入，说明应控制支出，以使收支平衡。 收入大于支出，说明可以再进行投资。 资产负债表和现金流量表的关系 ③个人（家庭）财务报表比率分析 ①月结余比率 月结余比率=（月收入—月支出）／月收入 参考值：0.3左右。 （月收入指税后收入） ②投资与净资产比率 投资与净资产比率=投资资产／净资产 参考值：0.5左右 ③负债比率 负债比率=负债总额／总资产 参考值：低于0.5，不宜接近0 ④负债收入比率 负债收入比率=负债／收入 参考值：小于0.4 ⑤流动性比率 流动性比率=流动资产／每月支出 参考值：3左右。 （流动资产指现金或现金等价物） （二）宏观经济常识 重要的经济数据： 国内生产总额（GDP）、经济增长率、失业率、 消费者物价指数(CPI)、生产者物价指数 (PPI) 利率、经常帐户、贸易收支 消费者信心指数 耐用品订单、工厂订单 、新屋开工率 1、国内生产总值 1、国内生产总值（Gross Domestic Product,简称GDP） 在一定时期内(一个季度或一年)，一个国家或地区的经济中所生产出的全部最终产品和劳务的