(四)风电工程项目年度投资计划的编制最终稿分析报告.ppt

风电工程项目资金计划的编制 主讲人：李 伟 东北电力大学经济管理学院 工程项目管理的目标 工程项目资金控制与 进度、工期控制的差别 进度可以通过调整计划、增加作业资源和时间等方法弥补。 质量也可以通过局部修补，返工等弥补。 成本一旦出现超支，是无法弥补的，除非降低要求。 进度和质量控制的纠偏往往会增加成本。 一些风险因素对质量和进度影响不是大，但对成本影响很大。 编制工程项目资金计划的目的 保证投资项目资金需要，实现项目目标 控制投资支出，节约投资资金 合理使用投资费用，提高资金利用效率 为项目的筹资、融资计划的编制提供依据 为投资管理决策提供决策依据 编制的原则 保证工程项目目标的原则 提高工程建设资金利用效率的原则 控制和管理项目成本的原则 工程项目资金计划的分类 按计划时段分: 年度资金计划 季度资金计划 月度资金计划 按使用对象分: 集团公司资金计划 业主资金计划 承包商资金计划 施工单位资金计划 工程项目资金计划的内容 投资资金需求计划 投资资金来源计划 现金流量计划 融资计划 资金计划编制说明 资金计划编制的步骤 绘制工程项目结构分解图 编制工程项目进度计划 编制工程项目资源计划 编制工程项目成本计划 编制工程项目资金计划 第一步：绘制工程项目结构分解图 投资项目结构分解图（WBS） 含义: 就是将工程项目按照其内在结构或实施过程的顺序进行逐层分解而形成的结构示意图。 它将整个工程项目分解成相对独立、内容单一、易于成本核算与检查的工作单元，并将工作单元在项目中的地位和构成直观的表示出来 WBS图的层次 大项目 大项目 3.WBS分解类型： 基于可交付成果的划分 这种分解方式上层以可交付成果为导向，下层为可交付成果的工作内容。 办公大楼可分解为地基工程、结构工程、建筑工程、给排水工程、电气安装工程 基于工作过程的划分 这种分解方式上层按照工作的流程分解，下层按照工作的内容分解。 办公大楼可分解为设计、招标、设备采购、施工、验收 WBS的编制步骤 根据工程项目的规模及复杂程度，确定项目分解的详细程度 根据工程项目分解的详细程度要求，将项目进行分解，直至确定的相对独立的工作单元。 工作包的内容 工作包是项目分解中重要的一个关键级别。它构成了项目计划的明确活动，是投资项目设计、计划、说明、控制和验收的对象。 工作包包括的内容： 任务范围、前导工作、工作包所包含的工序及子网络、责任人、所需资源量、工期计划、费用计划、以及实际工期及费用等 实例： 第二步：编制工程项目进度计划 投资项目进度控制过程： 工程项目进度计划的含义 是指根据项目活动所涉及的所有活动及其顺序，各项活动持续时间和所需资源，确定项目起始和完成日期及其相互衔接关系的计划。 进度计划根据包含内容不同，可分为总体进度计划、分项进度计划、年度进度计划等。 编制进度计划工具和方法： 甘特图 网络图 里程碑图 1.甘特图 2.网络图： 网络计划评审技术 3.里程碑图： 工程项目进度计划的编制步骤 确定施工顺序 确定工期 编制初步进度计划 修正初步进度计划 确定施工顺序： 活动之间的逻辑关系： 强制性关系 可灵活处理的关系 外部依赖关系 活动之间的时间关系： 完成——开始 开始——开始 完成——完成 开始——完成 确定工期： 工期估计方法：专家评估法、类比法、定额法、三时估计法。 三时估计法： 最短活动时间（a） ：在最有利的工作条件下完成该活动的最短必要时间，也叫乐观时间。 最可能时间（c） ：在正常工作条件下完成该活动的时间。 最长活动时间（b） ：在最不利的工作条件下完成该活动所需要的时间，也叫悲观时间。 计算公式： 期望平均时间（m）= （a+4c+b）/6 编制初步进度计划 一般是根据流水线来编制项目的进度计划 例如：民用项目，一般是砌筑、抹灰、吊装、砌砖等。 一个简单的网络图实例 第三步：编制工程项目资源计划 编制工程项目资源计划 资源计划的概念 编制资源计划的依据 编制资源计划的的方法 项目资源计划的概念 项目资源计划是指通过分析和识别项目的资源需求（包括人员、设备、材料和资金等等），确定各种项目活动需要的资源种类、数量、质量、和资源投入时间，从而确定项目的成本估算。 制定资源计划的过程实际上就是回答项目包含的各种活动在什么时候、需要投入什么样的资源，以及所需要资源的数量、质量等一系列问题的过程。 编制资源计划的依据 项目分解结构图（WBS) 项目工期进度计划 项目工作范围说明 各类资源的标准定额规定 编制资源计划的步骤 在工程技术设计和施工方案的基础上确定资源的种类质量、用量 资源供应情况调查和询价 确定各种资源使用的约束条件，包括资源总量、单位时间使用量限制、供应条件和过程的限制 确定资