仓库报表编制讲义摘要.ppt

* ? 材料统计表所有的单价和金额均为不含税单价和金额 ? 材料分析以用于管桩实体和为生产直接服务为基础 (不包含其他费用，如后勤） ? 计划用量按各公司技术部配方参数进行计算 ? 字体大小：样表的数字的字号为11号，字体为“Times New Roman” ? 小数位数：小数位数原则上统一保留2位小数，特殊需要可保留3位小数 ? 数字格式：数字格式使用会计专用格式 填制说明: 统计表一 – 主材分析 ? 计 划 用 量:C列按各公司技术部制定的配方参数计算得出的管桩中材料 耗用的的理论数量，根据各公司计划用量表计算的各材料的数据填写 ? 拌和楼用量:D列按照拌和楼实际打料用量进行填写，由拌和楼每天提供 打料记录，月底进行累加 ? 以存计耗量:E列按照仓库上月结存+本月收入-本月结存(盘点)各材料的耗 用量进行填写，即以存计耗的记账方法 ? 实 际 金 额:G列各类材料本月加权平均计算耗用金额 ? 生 产 损 耗:拌和楼实际用量-计划用量 ? 其 他 损 耗:以存计耗用量-计划用量 ? 生 产 用 电:当月生产用电数量，不含税金额 统计表一是结合当月仓库报表数据和当月实际产量、计划用量参数对主 要材料整体的耗用和盈亏以及损耗作相关的理论分析 注意事项 ? 矿粉、磨细砂、PC钢棒包括自制和外购，燃料包括煤和蒸汽 ? 减水剂数量转换为100%浓度的数量，即耗用数量*浓度 ? 燃料栏使用煤的公司填写原煤耗用的数量、金额 ? 标煤计划用量:成品体积(不含HH）*每米管桩煤耗量 ? 标煤实际用量:当月原煤耗用量*平均低位发热量(技术部检测)/7000(统一为 7000大卡） ? 端头板重量:端头板当月用量(件数)*单重 ? 分析表中各材料数量与金额与仓库报表表二材料明细与合计保持一致，有 自制材料的公司应加上 自制材料当月管桩的生产成本的数量和金额 统计表二 – 辅材统计 ? 产 量:不含HH桩当月管桩生产量(米),由生产部进行统计，根据产量表进 行录入 ? 管桩立方数:根据产量，配方标准计算出当月的管桩立方数，与计划用量表一致 ? 管桩表面积:根据产量，配方标准计算出当月的管桩表面积，与计划用量表一致 ? 端头板周长:根据当月端头板耗用量，规格，配方标准计算出当月的耗用端头板 周长，与计划用量表一致 ? 螺旋筋产量:当月线材的耗用量*转换系数 （冷拔丝与线材转换系数为0.988:1） 统计表二是结合当月仓库报表数据、实际产量对直接用于管桩生产消耗的辅助材料以及用于设备、机器等维修用辅助材料进行分析，加以控制辅助材料的单位耗用率 统计表二 – 辅材统计 ? B类螺丝:当月用于生产管桩耗用的合口螺丝、插销、平垫等 ? 脱模剂:脱模膏、脱模油 ? 风炮相关费用:风炮、风炮手柄、风炮轴、打击块等风炮配件 ? 其他B类:喷枪、扎丝 ? 生产用油:生产车间领用的所有油类 ? 铲车码头:铲车用柴油 ? 笼筋:笼筋和拉丝车间耗用的拉丝模、拉丝粉、焊条、油类等 ? 空压机:空压机房耗用的空压机油 ? 其他车间:除以上部门外的物料消耗费用，如杂工班车辆用柴油 ? B类及物料消耗合计金额与仓库报表表三-1物料消耗小计金额一致 ? 维修费用根据仓库报表表二数据，按部门明细进行录入 ? 维修费用小计与仓库报表表二维修费用合计数一致 统计表三 – 辅材明细 统计表三根据当月仓库报表数据和当月实际产量、计划用量参数对辅助材料的整体耗用情况进行分析 ? B类:当月B类材料物料消耗明细，合计数与仓库报表表三-1附表合计数 和统计表二C14 – C18合计数一致 ? 实际产量和计划用量参数录入参照统计表二，注意区分管桩立方数和混 凝土立方数 ? 笼筋:当月笼筋(拉丝)车间五金、工具类材料物料消耗明细，与仓库报表 表三-1五金、工具栏合计数一致 ? 张拉:当月张拉机其他物资材料耗用明细，与表三-七对应项目数据一致 ? 拌和楼:当月拌和楼辅助材料消耗明细,按表中明细项目名称进行填制 其他配件:为拌和楼配件类材料消耗在本表中没有明细列出的配件消耗 其他费用:为拌和楼当月辅助材料各项费用没有在本表中所列出的(不包 含安全劳保费用) 本栏合计数与仓库报表表三-2拌和楼合计数一致，与统计表二单元格C26 拌和楼费用一致 统计表三 – 辅材明细 ? 铲车:当月铲车各项辅助材料的消耗统计 使用量(砂、石、煤):当月生产耗用的砂(石英砂)、石、煤、水渣吨