汇率折算与进出口报价要点.ppt

一、即期汇率下的进出口报价 1、出口报价：本币折外币时应用买入价 如果出口商底价为本币，而需要改为外币报价时，以买入价进行折算。 【例1】香港出口商出口产品底价为10万港元，应客户要求改为以美元报价，交易当天香港外汇市场行情为：USD1＝HKD7.7970/7.8160 问：港商应报价多少美元？ 原则：本币改报外币时用买入价 该出口商品的美元报价应为： 100000÷7.7970＝12825.45美元 否则，以卖出价折算为： 100000÷7.8160＝12794.27美元， 出口商的出口收入将遭受损失。 原因：出口商原为收取本币，现改为收取外币，收到货款后需将外币卖给银行换回本币，因此用银行买入价进行折算。 2、出口报价：外币折本币时应用卖出价 如果出口商品底价为外币，而要改成本币报价时，应用卖价来计算。 【例2】香港出口商出口产品底价为100美元/件，应客户要求改为港元报价，交易当天香港外汇市场行情为：USD1＝HKD7.7970-—7.8160 问：港商因报价多少港币？ 原则：外币改报本币时用卖出价 出口商品的港元报价应为： 7.8160×100＝781.6港元 否则，以买入价折算为： 7.7970×100＝779.7港元， 出口商收入将受到损失 出口商原为收取外币，现改为收取本币，所以收到货款时，需将本币卖给银行换回外币，因此用卖出价。 * * 汇率与进出口报价 思考：如果原报价和改报价都是外币呢？ 3、出口报价：一种外币改成另一种外币报价 【例3】2010年11月30日纽约外汇市场汇率：EUR1=USD1.3250 /1.3263，宁波兴宁外贸公司出口设备报价为860美元/台，进口商要求改以欧元报价，出口商应报价多少欧元？ 基本原则：无论采用什么标价法，将外汇所在国货币视同本币，再用前述方法。 出口报价：860/1.3250=649.06（欧元） 4、进口报价:不同外币报价比较 【例4】2009年11月1日宁波某公司从德国进口小仪器，以欧元报价的，每个为85欧元。以美元报价的，每个108美元。当天人民币汇率为： EUR1=CHY9.2933 / 9.3679 USD1=CHY6.6853 / 6.7121 问：进口商应接受哪个报价？ 基本原则：将进口报价折合成人民币进行比较，用银行外汇卖出价（进口商买外币进口） 欧元报价折合人民币：85 * 9.3679 =796.27元 美元报价折合人民币：108 * 6.7121=724.91元 所以应接受108美元报价。