银行业法律法规与综合能力第五章负债业务(2015年最新版)教案分析.ppt

我国银行开办的外币存款业务币种主要有( )。 A．欧元 B．日元 C．美元 D．新加坡元 E．瑞士法郎 【解析】此外还有港币，英镑，加拿大元，澳大利亚元。 谢谢大家 ——银行业法律法规与综合能力 考试科目：《银行业法律法规与综合能力 》、《银行业专业实务》。其中，《银行业专业实务》下设《个人理财》、《风险管理》、《公司信贷》、《个人贷款》4个专业类别。 《银行业职业资格证书》需通过《银行业法律法规与综合能力》与《银行业专业实务》科目下任意一个专业类别方可取得 考试形式：上机 （120分钟） 题目：客观题（单选90题∕0.5分、多选40题∕1分 、判断15题∕1 分） 第五章 负债业务 本章介绍商业银行资金来源， 需重点了解基本概念与原理。 一、考试大纲 （一）掌握并运用存款业务的种类、特点及操作规则； （二）掌握并运用非存款业务的种类、特点及操作规则。 二、知识要点 本章概要（P77） 第一节 存款业务 我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。 一.个人存款业务 　　个人存款又叫储蓄存款办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则(18字原则) 　　 定期存款利息的主要规定 　 到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。 　　逾期支取的：定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。 　　提前支取的：定期存款计息支取部分按活期存款利率计付利息， 　　存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。 其他种类的储蓄存款 保证金存款：个人购汇保证金存款中，商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇的取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。 2.单位存款业务 　　单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。 　　按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。 　（1）单位活期存款 单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。 　　单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。 　 一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 　　专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 　　临时存款账户有效期最长不得超过二年。 对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户： 　　1. 基本建设资金。 　　2. 更新改造资金。 　　3. 财政预算外资金。 　　4. 粮、棉、油收购资金。 　　5. 证券交易结算资金。 　　6. 期货交易保证金。 　　7. 信托基金。 　　8. 金融机构存放同业资金。 　　9. 政策性房地产开发资金。 　　10. 单位银行卡备用金。 　　11. 住房基金。 　　12. 社会保障基金。 　　13. 收入汇缴资金和业务支出资金。 　　14. 党、团、工会设在单位的组织机构经费。 　　15. 其他需要专项管理和使用的资金。 有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户： 　　1. 设立临时机构。 　　2. 异地临时经营活动。 　　3. 注册验资。 （2）单位定期存款 　　单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。 （3）单位通知存款 　　客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。 　（4）单位协定存款 　　单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保