WI03-Q001-Rev0-操作部项目费用管理程序.docVIP

控制号： QHSE/PJ/WI03/Q001 项目费用管理程序 (版次:0) 编 制：XXX 校 核：XXX 审 批：XXXXX 实施日期：二OO六年十二月八日  更改记录 文件名称: 项目费用管理程序 文件编号.:QHSE/PJ/WI03/Q001 页数 更改日期 版次 更改内容 更改人 校 核 审核 批准 2006.12.1 0 首次发放 薛运洪 刘文帅 刘东涛   目 录 总则 费用管理工作的内容 费用室人员职责 费用控制流程 费用控制程序 项目超预算执行程序 相关记录  总则 1.1公司项目费用管理是全面、真实、及时地反映公司项目费用的发生情况，为公司的预算管理、计划管理、经济核算、招标投标、经济责任制考核与经营决策提供数据支持，是加强项目经营管理、提高经济效益的重要保障。 1.2适用于公司正式立项的项目，由操作部组织实施的项目，及经公司领导批准，由操作部负责组织的场地内部项目。 费用管理工作的内容 合同费用室隶属操作部经理领导，与各项目组横向协调。根据操作部目前运作体系, 合同费用室具有合同管理、费用控制、费用分析、变更编制、催办项目收付款、项目外协、相关文件管理等职能。 a)外协分包:负责外协/分包/设备租赁,统一询/报价、合同的起草,合同号的申请等。 b)预算分解:根据经营市场部下发的项目预算,配合项目经理进行该项目预算的审查接收,预算分解,费用分类等. c)费用统计:建立费用台帐，统计项目发生的费用. d)费用控制:监控项目费用的运作情况,确保所发生费用在预算范围内,对于所有超预算的费用支出,费用工程师应及时报告项目经理，按公司超预算的有关程序办理. e)变更控制:根据合同执行过程中工作范围的变化，在项目工程师的配合下，完成相应的变更计算及商务澄清。 f)费用分析:在适当时间(每月)将费用执行情况进行分析比较, 并向操作部经理提交月费用执行报告。 g)合同管理：将各承包合同及其相应的分包合同进行整理归档. h)项目收付款催办：及时要求业主支付到期应付款（含预付款，进度款，里程碑款等），同时要求公司财务部门按时支付各分包合同工程款。 i)项目招标：将各承包合同及其相应的分包进行招标(8万元以内) 3、合同费用室人员职责 3.1合同费用室组织机构表 费用工程师人员根据项目需要由操作部经理进行调配 3.2 合同费用室主任 对操作部经理负责，负责合同管理、费用控制职责。 3.2.1负责合同费用室的日常运作。 3.2.2负责招标预算及价格审查。 3.2.3负责合同评审及合同谈判。 3.2.4建立并保存分包商档案，对分包成本进行控制。 3.2.5工作登记，编制内部预算和项目经济责任书及项目奖金核算。 3.2.6负责对生产成本及项目的其它成本建立数据库，以进一步开展综合统计分析。 3.2.7组织本室成员协助项目决算。 3.2.8按相关的分包程序负责分包工作。 3.2.9确保准确执行费用控制程序。 3.3 合同费用工程师 业务上对项目成本费用进行分析，对项目经理负责 3.3.1协助市场投标室编制项目招标成本预算,并根据招标预算，准备该项目的预算分解、费用控制、项目费用监督和计划 3.3.2 项目直接费用分类 3.3.3分配项目费用 3.3.4编制单项工程的批准变更和追加的工作量一览表。以及分包合同/协议的编号申请和登记。 3.3.5 提交变更申请经项目经理和业主复审、批准。 3.3.6 办理分包付款和催收工程进度款。 3.3.7建立生产成本和分包价格的数据库, 协助项目经理关于招标分包工作。 3.3.8 负责确定项目的账目，并且在项目组、财务部、采办部门之间协调该工作。 3.3.9 与QA/QC部联系有关分包审核的事宜 3.3.10提供分包商支持文件供项目经理复审 3.4项目审计工程师 业务上对项目成本分析审计 3.4.1职责综述或职位目的 为了更好地向公司提供财务上的支持，降低成本费用，提高经济效益，根据国家和国际的财务政策和财务制度，审核、监督项目预算执行情况。并根据各项目实际成本发生情况，编制成本执行和分析报告及相关的财务信息; 同时协调各个项目间的财务问题，从而充分地监督和反映各项目的成本、绩效,为相关的决策提供可靠的依据。 3.4.2主要工作联系 对内：公司领导、部门经理、项目经理、各部门员工、其他相关部门 对外：业主、分包商  费用控制流程 4.1 接收预算、预算分解、费用登记及成本分析