新三板业务操作简介及相关问题说明_new概要.doc

新三板业务操作简介及相关问题说明 一、新三板概念 为了改变中国资本市场柜台交易过于落后的局面，同时也为更多的成长型企提供股份流动的机会，由中国证券业协会出面,协调部分证券公司在北京中关村科技园区建立了新的股份转让系统,因为挂牌企业不同于原转让系统内的退市企业及原STAQ、NET系统挂牌公司，故形象地称为“新三板”中关村科技园区作用 1．成为企业融资的平台 金融机构将逐步对新三板挂牌公司实行股权质押贷款 3）增加授信 新三板企业规范运作、财务清晰，将获得银行等金融机构更高授信额度。 2．提高公司治理水平 依照新三板规则，公司一旦准备登录新三板，就必须在专业机构的指导下先进行股权改革，明晰公司的股权结构和高层职责。同时，新三板对挂牌公司的信息披露要求比照上市公司进行设置，很好的促进了企业的规范管理和健康发展，增强了企业的发展后劲。 1、存续满两年。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续期间可以从有限责任公司成立之日起计算；2、主营业务突出，有持续经营的记录；3、公司治理结构合理，运作规范。有限责任公司须改制后才可挂牌 时间 工 作 内 容 责 任 方 准备阶段： 前期准备 1个月 T0（*月份） 与券商等中介机构签订《财务顾问协议》 xx公司/新时代证券 T0＋30 理顺账务（股改基准日前两年又一期） xx公司 T0＋30 如果净资产不足500万元，需完成增资事项 xx公司 T0＋30 按新三板挂牌方案，完成股权重组等事宜 xx公司 第一阶段： 股改 2个月 股改日(T1) 以前期准备工作完成的当月月末作为股改基准日 xx公司/ 新时代证券 T1+1 在市级以上工商局办理股份公司的名称预核准手续 xx公司 T1+3 xx公司提供正式财务报表（股改基准日前两年又一期） xx公司 会计师事务所进场，进行现场审计 会计师事务所 T1+15 会计师事务所完成审计报告初稿（股改基准日前两年又一期） xx公司/会计师事务所 T1+15 律师事务所提供改制文件全套模板，交xx公司填，律师事务所和证券公司对其进行审核 xx公司/新时代证券/律师事务所 T1+16 评估师事务所进场，进行评估 评估师事务所 T1+25 评估师完成评估报告初稿 xx公司/评估师事务所 T1+25 xx公司、证券公司、会计师事务所、评估师事务所、律师事务所对审计报告数据结果进行最终确认 xx公司/新时代证券/会计师事务所/评估师事务所/律所 T1+30 会计师事务所、评估师事务所完成审计报告、评估报告三级复核 会计师事务所/评估师事务所 T1+30 律师事务所排出改制文件中的落款时间，包括审计报告、评估报告以及验资报告等，并经xx公司和证券公司同意 xx公司/新时代证券/律师事务所 T1+35 会计师事务所出具审计报告、评估师事务所出具评估报告 xx公司/会计师事务所/评估师事务所 T1+40 会计师事务所出具验资报告草稿，xx公司拿到工商局预审 xx公司/会计师事务所 T1+40 召开股东会（折股大会），决定公司整体变更为股份公司 xx公司/新时代证券/律师事务所 T1+45 会计师出具正式验资报告 xx公司/会计师事务所 T1+45 正式签订发起人协议及公司章程等，召开创立大会，召开第一次董事会、监事会会，选举董事会、监事会 xx公司/新时代证券/律师事务所 T1+60 将股改全套材料报工商局，取得股份公司营业执照 xx公司/律师事务所 第二阶段： 制作正式 申报材料 2个月 T2（*月份） 证券公司、律师事务所进场，进行尽职调查 xx公司/新时代证券/律师事务所 T2+15 律师事务所出具法律意见书（初稿） xx公司/新时代证券 T2+20 证券公司与xx公司共同完成股份挂牌说明书（初稿） xx公司/新时代证券 T2+30 整套备案材料内核稿，形成正式报告 新时代证券 T2+40 证券公司召开内核会议 新时代证券 T2+50 证券公司和xx公司一起完成对内核意见的补充材料 xx公司/新时代证券 T2+60 证券公司和xx公司一起完成材料正式申报稿 xx公司/新时代证券 第三阶段： 材料申报 及挂牌 2个月 T3（*月份） 向证券主管部门报送申报材料 xx公司/新时代证券 T3+30 与证券主管部门进行沟通，对证券主管部门提出的反馈意见进行补充尽职调查 xx公司/新时代证券 T3+50 取得证券主管部门对xx公司新三板挂牌的备案函 xx公司/新时代证券 T3+55 联系挂牌事