审计内部控制总体案例分析报告.pptx

;1.内部控制是企业发展到一定阶段的产物，是企业强化内外部管理的需要，是企业实现现代化管理的重要手段。;主要分析内容;部控制框架构成要素理论;五要素关系模型;运输公司内部控制框架要素现状——;风险评估;风险识别的分析框架模型;控制活动要素;控制活动注意事项;信息与沟通要素;监督要素;公司简介;集团公司内部控制概述;运输公司内控体系简述;运输公司内部控制框架要素现状;风险评估现状;控制活动现状;信息与沟通现状;监督现状;运输公司内控体系构成要素存在问题;风险评估问题;控制活动问题;信息与沟通问题;监督问题;一，控制环境改进建议（ 1强化领导者的执行力建设。2培养全员参与内部控制管理意识） 二，加强内控队伍建设（ 1，加大流程管理制度的执行与宣贯力度2．加强队伍建设， 为内控与风险管理提供人力资源保障） 三，完善内控与风险管理制度建设（针对日常经营管理活动和内控测试所反映的薄弱环节，及时补充和完善相关管理制度，细化职责、权限和工作程序，实现管理规范、控制有效 ） 四，加强内部控制文化建设（企业的经营管理者能够以此提升管理水平、防范经营风险，企业的广大员工能够以此来实现自我认知、职能定位，提高执行力，实现企业的持续健康发展。 ）;风险评估改进建议;控制活动改进建议;信息与沟通改进建议;监督改进建议;结 论; 再 见