信贷责任认定管理办法介绍.docVIP

信贷责任认定管理办法 1目的 本文件规定了XX农村银行(以下简称“本行”)信贷责任认定管理细则的操作规范和控制要点，旨在建立和规范定岗定责、失职问责、尽职免责的信贷管理机制，促进审慎经营，切实提高信贷管理水平和资产质量。 2适用范围 本文件适用于本行对信贷资产责任的认定。 3定义、缩写与分类 3.1定义 1）信贷责任：是指信贷从业人员未按有关金融法律、法规及信贷管理制度办理信贷业务(含各类贷款、贴现等表内授信业务和保函、承兑汇票、信用证等表外授信业务，下同)而应承担的后果。 2）信贷责任认定：是指对未按有关金融法律、法规及信贷管理制度办理信贷业务的相关责任人应承担的后果进行认定的过程。 3.2缩写 无 3.3分类。 信贷责任按程度不同可分为完全责任、主要责任、次要责任、免责。 4职责与权限 部门/岗位 职责与权限 不相容职责 业务管理部 负责信贷责任调查核实认定。 处理 内部审计部 负责信贷责任调查核实认定。 处理 其他检查部门 负责信贷责任调查核实认定。 处理 5原则与基本规定 5.1原则 信贷责任认定工作应遵循“有责必问、尽职免责”的原则。 5.2基本规定 1）信贷责任认定范围： a）不良信贷资产。 b）虽未成为不良但已出现异常情况的信贷资产。 c）处置或重组的信贷资产。 d）违规办理的信贷业务。 e）岗位变动需要认定的信贷业务。 f）其他需要认定的信贷资产或业务。