银行从业人员重点分析.pptVIP

《刑法》第188条规定：银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，处5年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处5年以上有期徒刑。 非法出具金融票证罪的最高法定刑是15年有期徒刑，单位可以成为本罪的犯罪主体。 (八)、对违法票据承兑、 付款、保证罪 对违法票据承兑、付款、保证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。 《刑法》第189条规定：银行或其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的，处5年以下有期徒刑或者拘役；造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑。对违法票据承兑、付款、保证罪的最高法定刑是15年有期徒刑，单位可以成为本罪的犯罪主体。 (九)、贷款诈骗罪 贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。 《刑法》第193条规定：有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产： （一） 编造引进资金，项目等虚假理由的；（二） 使用虚假经济合同的；（三） 使用虚假证明文件的；（四） 使用虚假产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；（五） 以其他方法诈骗贷款的。 按最高人民法院规定，贷款诈骗1万元以上的属“数额较大”。 (十)、票据诈骗罪 票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用金融票据进行诈骗活动，损害公司、企业或其他单位、个人、其他组织和国家、人民利益，数额较大的行为。 唐相庆：曾任华夏银行沈阳分行盛京支行任客户经理 《刑法》第194条规定：有下列情形之一，进行金融票据诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产： （一） 明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；（二） 明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；（三） 冒用他人的汇票、本票、支票的；（四） 签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；（五） 汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的；本条所指的票据，是指汇票、本票、支票。 (十一)、骗取贷款、票据承兑、信用证、保函罪 骗取贷款、票据承兑、信用证、保函罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。 “欺骗手段”主要指在申请贷款、票据承兑、信用证、保函的过程中，存在着虚构事实、隐瞒真实情况、夸大其词的情形。 《刑法》修正案（六）：第175条之一规定：以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。骗取贷款、票据承兑、信用证、保函罪的法定最高刑为有期徒刑7年，并处罚金。 (十二)、高利转贷罪 高利转贷罪，是指以转贷牟利为目的，套取金融机构资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。 《刑法》第175条规定：以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。高利转贷罪法定最高刑为七年有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。  案例一 、 扬某挪用资金罪 某银行在进行账务清理时，发现300万元联行汇差资金去向不明。追查过程中，员工杨某主动交待了挪用资金的问题。该银行立即成立了专案组，对历年账务进行检查，并对杨某实施了“两指”措施。经查，杨某利用在账务核算复核岗顶岗的便利，乘机在自己保管的空白转账支票上偷盖财务专用章和预留印鉴，在正常业务日终后，通过恢复备份数据 强行修改计算机单机版程序，在账务系统中虚增