2 2011年程会议审计部2.pptVIP

3 重点关注四大战略执行情况 关注公司现金流安全 2 重点加强投资项目审计，尤其是投资项目竣工决算审计的力度 1 重点加强三新项目审计 新投资资本性项目 新并购重组企业 新涉足领域 2011年审计重点工作 风险责任人：管理层、部门经理、员工 风险协调人：总部审计监察部为风险总协调人；总部各部门及各生产基地设立风险协调人；生产基地各部门设立风险联络人 每季度基地各部门风险联络人组织识别梳理本业务板块的风险点； 各基地风险协调人汇总并组织审查，筛选出基地层面的风险事项； 基地领导审查后上报风险总协调人。 风险总协调人组织各部门风险协调人召开专题会议，评估各 基地上报的风险事项 汇总上报公司管理层、季度披露 * 设立风险责任人与协调 各基地定期识别、评估风险 总部定期识别、评估、上报风险 探索建立风险管理融入公司日常经营的机制 * 引进海油总现有的风险管理信息平台并加以改进，利用信息平台助推风险管理工作更好地与日常工作相结合： 各基地每季度识别的风险事项通过信息平台上报 为交流信息、提供决策支持，加强组织间风险的管理和交流 探索建立风险管理融入公司日常经营的机制 * 监督工作和工程建设工作的目标是一致的，都是要推动化学公司实现国内化肥领军企业目标，为海洋石油向国际一流能源公司发展作出贡献，内部监督也是对干部员工的一种保护，就像汽车的刹车系统。在今后的工作中，我们将继续秉承“保障和促进”的理念，寓监督于服务之中，深入一线，为工程建设健康稳健发展服好务。 结束语 * * * * * * * * * * * 开展项目建设，提升战略执行水平 高质、安全、合规、廉洁 * 服务项目建设，推动公司发展 工程领域容易出现的问题和案例分析 合规建设、廉洁从业 目录 上游建成“海上大庆油田”： 国内5185.1万吨油当量，五年累计油气2.36亿吨。 中下游产业布局基本完成： 炼化产业达到3550万吨一次原油加工能力、100万吨乙烯生产能力； 气电产业锁定LNG资源量5.2亿吨油当量,化肥产业达到400万吨化肥生产能力; 回顾十一五，展望十二五 完成8500亿元的投资额，年均要完成1700亿元； 上游建设实现1亿吨油气产量的油当量； 形成年6000万吨炼油加工能力和330万吨乙烯生产能力、800万吨化肥生产能力。 “十一五”总公司工程建设取得巨大成就 “十二五”:任务艰巨 * 化学公司发展思路 “十二五” 化学公司提出，五年间公司化肥生产能力将达到825.5万吨/年，化工生产能力将达到182.5万吨/年,总投资250亿元,一系列的项目作为支撑的。 依托资源和科技，实施品牌策略； 依靠技术进步，提高产品附加值 建设规模化或产品差异化生产装置以项目建设驱动公司的发展壮大 内延发展 行业内并购、重组优势企业；获取资源，集团内优化配置； 优化布局、调整产品结构；逐步提高产业的集中度。 外延扩张 搭建平台发展化肥贸易 发展贸易 项目建设一路工作任重而道远,肩负使命! 在此，谨代表审计监察部向战斗在工程建设领域的领导和同志们，表示敬意！ 回顾十一五，展望十二五 * 傅总多次提到关于项目建设要求: 一是各级领导要乐于面对并习惯在被监督的环境下开展工作； 二是要进一步强化制度建设和制度执行； 三是要争做遵纪守法、廉洁从业的模范。 傅总两件事最担心,睡不好觉 发展战略的实现，要靠项目管理团队努力 投资关系到公司的生存与发展、公司全体员工的切身利益; 公司项目建设和经营面临的挑战比以往任何时期都要大： 工作量大，而人力资源有限； 业务快速扩张，制度和程序未完全覆盖； 部分干部员工在依法合规运营问题上还有侥幸心理，个别干部员工职业道德缺失。 项目建设投资大，建设过程充满不确定性, 风险高： 跟踪调查 过程审计 决算审计 决策 融资 设计 采办 建造 竣工 后评价 项目确定阶段 项目实施阶段 项目结束 建设项目审计形式 内部审计、监察与项目建设者的目标一致为共同的目标努力! * 日常信息 跟踪 现场调查 实施过程中综合或专项审计 跟踪调查 过程审计 决算审计 项目竣工决算审计 概预算执行 工程招投标 合同管理 付款与财务管理 安全管理审计 承包商延伸审计 未实施竣工决算审计的建设项目，不得办理竣工决算验收手续 对项目的投资总额进行确认 对项目进度、费用、质量、安全、廉洁检查 建设项目审计形式与内容 投资项目审计 项目前期法律、政策风险 项目设计风险 技术风险 概算合理性审查 对大型建设项目实施事前、事中、事后全过程审计，体现保障和内部审计的“增值服务”功能。 事前 事中 事后 建立跟踪程序，及时掌握项目建设动态情况; 参加专家评审会,在概算批复阶段提出意见;