会计电算化实操考前专项练习-03凭证的日常处理1.0.docVIP

会计电算化实验资料 ―――凭证的日常处理 :设置操作员 编码：123 姓名：王华 建立帐套 账套号：555； 账套名称：广州鸿新有限公司； 采用默认账套路径； 启用会计期：2006年1月； 记账本位币：人民币； 企业类型：工业； 行业性质：新会计制度科目； 账套主管：王华； 不选中“按行业性质预置科目”复选框； 科目编码：4-2-2-2-2 该企业有外币核算，不需要对客户、供应商进行分类。 客户和供应商、结算方式分类编码级次按默认设置。 增加操作员李英，拥有总账系统、应收应付管理系统的所有权限。 增加自己为操作员并为账套主管完成下列设置。 对于操作中缺少的部门、人员、会计科目、结算方式、常用摘要、客户及供应商进行增加。 外部业务的设置 币符：USD；币名：美元；保留4位小数；折算方式：外币*汇率＝本位币；2006年1月份记账汇率：6.275。 设置客户档案 客户编码 客户名称 客户简称 001 北京万方股份有限公司 北京万方 002 广西悦达销售有限公司 广西悦达 003 昆明天骄有限责任公司 昆明天骄 ：设置供应商档案 供应商编码 供应商名称 供应商简称 001 上海福田电器有限公司 上海福田 002 武汉洒云包装材料有限公司 武汉洒云 003 福建天马材料有限公司 福建天马 设置常用摘要 代码 摘要内容 001 上年结转 002 产品销售 003 提现 ：设置会计科目 科目编码 科目名称 科目类型 科目性质 辅助核算 1001 现金 资产 借方 日记账 1002 银行存款 资产 借方 银行帐日记账 100201 农行存款 资产 借方 银行帐日记账 100202 中行存款 资产 借方 银行帐日记账 外币核算（美元） 1131 应收账款 资产 借方 客户往来 1133 其他应收款 资产 借方 个人往来 1211 原材料 资产 借方 1243 库存商品 资产 借方 　 124301 软件 资产 借方 　 124302 硬件 资产 借方 数量核算（台）　 1501 固定资产 资产 借方 　 1502 累计折旧 资产 贷方 　 2101 短期借款 负债 贷方 　 2121 应付账款 负债 贷方 供应商往来 2171 应交税金 负债 贷方 　 217101 应交增值税 负债 贷方 　 进项税 负债 贷方 　 销项税 负债 贷方 　 3101 实收资本 权益 贷方 　 3141 利润分配 权益 贷方 　 314115 未分配利润 权益 贷方 　 4101 生产成本 成本 借方 5101 主营业务收 损益 收入 　 5401 主营业务成本 损益 支出 　 5501 营业费用 损益 支出 部门核算 5502 管理费用 损益 支出 部门核算 ：期初余额录入，并进行对帐和试算平衡 科目编码 科目名称 往来单位 期初余额 辅助核算 1001 现金 　 13,000.00 日记账 1002 银行存款 　 133,000.00 银行帐日记账 100201 农行存款 　 80,000.00 银行帐日记账 100202 中行存款 　 53,000.00 银行帐日记账(美元) 1131 应收账款 38,000.00 客户往来 　 　 北京万方 20,000.00 　 　 　 广西悦达 8,000.00 　 　 　 昆明天骄 10,000.00 　 1133 其他应收款 　 10,000.00 个人往来 王强（财务部） 5000 李同（总经理办公室） 2000 林小兵（采购部） 3000 1243 库存商品 　 163,000.00 　 124301 软件 80000.00 124302 硬件 83000.00 1501 固定资产 　 236,000.00 　 1502 累计折旧 　 53,000.00 　 2101 短期借款 　 75,000.00 　 2121 应付账款 95,000.00 供应商往来 　 　 上海福田 40,000.00 　 　 　 武汉洒云 20,000.00 　 　 　 福建天马 35,000.00 　 2171 应交税金 　 　 　 217101 应交增值税 　 　 　 进项税 　 　 　 销项税 　 　 　 3101 实收资本 　 250,000.00 　 3141 利润分配 　 　 　 314115 未分