(一)出纳职责精要.docVIP

二十三冶集团金格工程有限公司 员工岗位工作手册 部门：财务部 岗位：项目部出纳 2011年5月 目 录 一、财务部组织机构图 二、项目部出纳岗位职责 三、《关于规范项目部财务报账的有关规定》 四、《关于规范报账票据审核的通知》 五、《财务报销管理办法》 六、《项目部资金管理办法》 七、《异地施工项目财务管理暂行办法》暂未定稿 八、流程 1、异地项目部报帐流程 2、项目部从公司借款流程 3、项目部借款流程 4、材料采购/分包工程付款流程 九、附表 财务部组织机构图 项目部出纳岗位职责 严格执行《现金管理制度》、《银行结算制度》以及 公司各项财务制度。 认真审核现金、银行收付原始凭证和报账凭证，并由 经办人、证明人签字，项目经理审批，方可办理报销手续。项目部出纳人员必须对票据进行审核，票据上收款单位名称必须和票据上所盖公章一致；在单位购买的物资，开具收据或发票；收据金额大小写、同一物资的计量单位、必须一致；委托公司付款，开具收据的单位名称必须和收款单位名称一致。 三、对不符合财务制度的开支，拒绝支付款项；对不符合报销的票据拒绝接收票据。 1、材料采购报销：大宗材料采购要求有采购合同，材料到货后保管员要及时入库，付款时要求出纳员对合同条款、收款单位名称、发票开具单位名称和实物进行核实；项目部零星材料采购向公司借备用金时，必须附采购明细。材料费用不与其他费用混合报销，要求单独粘贴