中国人民大学 周虹 风险管理2(A).pptxVIP

风险管理; 一、巴塞尔资本协议发展回顾 二、巴塞尔协议II 的基本目标和实现机制 三、巴塞尔协议III的主要特点 ;危机后金融监管改革的新方向： 强调监管 消费者保护 监管组织框架 加强宏观审慎监管 全面监管与国际合作 2008年G30提出，金融监管应包含四个方面的内容： 金融机构的安全和健康 降低系统性风险 市场公平和效率 消费者与投资者保护;一、巴塞尔资本协议发展回顾;;有关资本充足率的两个标准： 银行核心资本对按风险加权后资产价值的比率保持在4%以上 总资本对风险资产的比率高于8%。 — Cooke 库克比率 — 风险资产按相对信贷风险将资产划分为5大类，各类的风险权重分别规定为0%、10%、20%、50%、100%。;;; ;二、巴塞尔协议II的基本目标和实现机制;三大支柱;;新协议(巴塞尔协议II)的主要特点;;;市场风险资本金无改变； 信用风险资本金计算： — 标准法 — 基础内部评级法 — 高级内部评级法 操作风险资本金： — 基本指标法 — 标准法 — 高级计量法;;三、巴塞尔协议III的主要特点;商业银行资本构成;对1988年资本协议的评价;Basel Ⅱ：新资本协议;Basel Ⅰ→Basel Ⅱ的关键变化;金融危机暴露巴塞尔II 的不足：;Basel Ⅱ→Basel Ⅲ体现金融监管新理念;;微观审慎监管 — 提升资本质量 — 提高资本充足率监管标准 — 引入杠杆率作为风险资本的补充 — 流动性风险监管 宏观审慎监管 — 逆周期资本缓释 — 留存资本缓释 — 系统重要性银行及其相关监管 ;建立流动性监管国际标准： 危机表明欧美银行融资模式存在重大风险隐患;流动性风险监管标准：短期流动性比例;流动性风险监管标准：中长期结构化比例;流动性监测工具;对国际银行业的影响;长期影响;对国内银行业的影响;长期影响不容忽视;;3.5%，普通股/风险加权资产； 4.5%，一级资本/风险加权资产； 8.0%，总资本/风险加权资产。;2009年3月中国加入巴塞尔委员会 2007年2月28日，中国银监会发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，标志着我国正式启动了实施《巴塞尔新资本协议》的工程。 ;从90年代开始，中国开始了国有银行商业化和市场化的艰难进程。 1995年，将四大国有银行承担的主要政策性贷款业务分离出来，使得资本金仅用来承担商业风险具有了可能性，从而向商业银行迈出了重要的一步。 1998年，财政部发行了人民币2700亿元的特种国债，并将所得资金全部注入四大商业银行，成为中国历史上第一次银行注资。 1998年，中国人民银行取消了长期在银行业实施的信贷配额制度，从资本金的角度看，计划控制手段的退出为资本金在银行管理和资产扩张规模控制，尤其是风险控制方面发挥其应有的作用提供了重要的空间。 1999年，将人民币1.4万亿元的不良资产从四大国有银行剥离，从降低风险和减少损失方面改善了银行的资本充足率水平。;1986年通过了第一部《企业破产法》，1994年通过了第一部《公司法》 1995年，《商业银行法》 1996年，中国人民银行根据1988年巴塞尔资本协议的精神和1995年中国银行法的规定，出台了《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》 2004年2月，中国银监会出台了第一个关于资本金的正式监管规定，中国资本监管从此进入新的历史阶段;;《办法》分10章、162条和16个附件，分别对监管资本要求、资本充足率计算、资本定义、信用风险加权资产计量、市场风险加权资产计量、操作风险加权资产计量、商业银行内部资本充足评估程序、资本充足率监督检查和信息披露等进行了规范。 参考第三版巴塞尔协议的规定，将资本监管要求分为四个层次： — 第一层次为最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本 充足率分别为5%、6%和8%； — 第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，储备资本要求为2.5%，逆 周期资本要求为0-2.5%； — 第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1%； — 第四层次为第二支柱资本要求。 《办法》实施后，正常时期系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。多层次的监管资本要求既与资本监管国际标准保持一致，又增强了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统性风险和个体风险。;;杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本与商业银行调整后的表内外资产余额的比率。其中，一级资本和一级资本扣减项为商业银行按照银监会有关规定计算资本充足率所采用的一级资本和一级资本扣减项。调整后的表内外资产余额为扣除了一级资本扣减项之后的调整后的表内资产余额加上调整后的