财务管理案例案例五：公司债券发行2说课.pptVIP

中国国际航天科技集团——债券发行 一、公司简介 中国航天科技集团公司是经国务院批准，于1999年7月1日在原中国航天工业总公司所属部分企事业单位的基础上组建成立的国有特大型企业，是国家授权的投资机构，由国务院直接管理。 中国航天科技集团公司拥有8个以航天产品经营为主的产、研结合的经济技术实体，主要包括：中国运载火箭技术研究院、航天动力技术研究院、中国空间技术研究院、航天推进技术研究院、四川航天技术研究院、上海航天技术研究院、中国航天时代电子公司，航天空气动力技术研究院以及若干直属研究所、咨询机构、公司等，130多家企事业单位分布在全国各地。 二、债券的种类与发行---种类 债券主要分类 按是否记名：记名债券、无记名债券 按是否能可转换：可转换债券、不可转换债券 按有无特定的财产担保：信用债券、抵押债券 中航科技发行的债券是实名制记账式公司债券，即投资人认购的本期债券采用中央国债登记结算有限责任公司的中央债券簿记系统和债券柜台业务中心系统，以记账方式登记和托管债券的方式。因此,此债券属于记名债券。 二、债券的种类与发行---发行条件 二、“中航科技”债券发行的条件 四、发行公司债券所筹集的资金投向符合国家产业政策。公司本期债券募集资金20亿元人民币，全部用于中国广播电视卫星直播系统空间段项目等 。 五、债券的利率不得超过国务院限定的利率水平。国务院限定