银行业风险为本的监管理念讲座综述.ppt

风险为本的监管理念及我局非现场监管工作指引 主要内容 风险为本的监管模式 我国风险监管的现状及改进措施 我局非现场监管工作指引基本内容及工作要求 银行监管方式变迁的基本路径 一般路径 风险为本监管的涵义及特征 风险为本监管的涵义 　　 美国的定义：基于对银行主要业务的风险进行识别和评估，将现场和非现场监管的重点和资源集中到高风险领域，检查和评价银行识别、衡量、监测和控制风险的管理系统有效性的一种监管流程。 　　 香港金管局的定义：是一种以规范化的方法对认可机构的风险状况进行前瞻式的评估，以便直接及具体地集中注视认可机构面对最大风险的环节，同时可使金管局更多采取主动并及早做好部署，防范任何现存或逐渐形成的风险对银行体系造成严重威胁的有效持续的监管方法。 　　风险为本监管的涵义及特征（续） 　风险为本监管的基本特征 必须建立在对银行主要业务风险的识别与计量之上； 将风险划分为潜在风险数量和风险管控质量两部分，分别进行分析评价，注重从源头上（即从风险管控政策及执行方面）来防范和控制风险； 风险评估须通过标准化的方式进行，风险分类及评估方法应符合国际惯例和最新要求； 根据风险评估结果，尽可能地将监管资源集中在银行机构所面对的最大风险环节； 风险为本监管是一个持续监管的循环过程。 风险为本监管的流程 风险等级划分 　风险为本监管的本质特征 先确定和衡量银行营运时所面对的不同风险，进而确保银行对所承担的风险已采取了足够的管理措施。 风险监管的关键环节 信用风险的定义 　信用风险是指借款人或交易对手未能履行责任形成的风险。 信用风险源 各类贷款（典型形式） 、金融机构同业往来资产、应收利息、其他应收款 承兑、融资性保函、承诺 金融期货、掉期、银行账户的债权投资 交易的清算 信用风险来源存在于银行的所有业务中,既包括表内业务也包括表外业务,既包括银行账户,也包括交易账户。 　　信用风险分析(续) 信用风险管理的主要环节 控制信用风险 识别信用风险 计量信用风险 信用风险的监测与报告 信用风险分析－控制 贷款政策：贷款类别、各类贷款比重、贷款条件、贷款期限 贷款程序：信贷评估、审贷分离、审批权限、发放贷款流程 贷款额度：贷存比率、单一客户、单一行业、单一地区 贷款监察：内部稽核、外部审计、合规检查 　信用风险分析－识别 信用风险的识别 资产质量分类 集中度 关联度 贷款质量迁徙变化 外部评级 内部评级 贷款迁移分析 Loan Migration Analysis 各种信贷风险模型中的一种 巴塞尔新资本协议(New Capital Accord)建议银行多利用贷款迁移分析去管理信贷风险 　信用风险分析－计量 信用风险的计量 巴塞尔协议一（我国改良结果） 1.消除不合理的“经合组织法”； 2.引进风险缓释因素（合格的担保主体、合格的质物） 巴塞尔协议二 标准法：外部规范化评级(如标准普尔等） 内部评级法：初级法，计算违约概率（PD);高级法 （ EAD PD LGD M) 压力测试和情景分析 巴塞尔协议－1 表内加权风险资产有7类，权重分别是： 现金类 (0%) 对中央政府和中央银行的债权 (0%，100%) 对公用企业的债权 (50%，100%) 对国内金融机构的债权 (0%，20%，100%) 对在其他国家/地区注册金融机构的债权 (0%，20%，100%) 对企业和个人的债权 (50%，100%) 其他 (0%，100%) 巴塞尔协议－1 表外加权风险资产 －等同于贷款的授信的转换系数为100% 与交易相关的或有项目的转换系数为50% 与贸易相关的或有项目的转换系数为20% 原始期限不足1年或可随时无条件撤消的承诺，其转换系数为0% 原始期限超过1年而且不能无条件撤消的承诺，其转换系数为50% － 信用风险仍在填报机构的销售与购买协议，其转换系数为100% 汇率、利率及其他衍生产品合约风险资产 只计算场外交易的部分（为什么？） 采用现期风险暴露法（填报机构能否执行？） 其他表外项目为兜底项目，转换系数为100% 情景分析 信用风险分析 从不同角度统计和分析信贷风险 G11 《资产质量五级分类情况表》 G12 《贷款质量迁徙变化情况表》 G13 《最大十家