财务总监工作手.docVIP

 一、财务总监岗位职责 1、编制公司财务预算。 2、选择融资方式，制定融资计划。 3、成本费用控制。 4、日常经营中的现金收支。 5、财务核算。 6、依法经营，照章纳税。 二、本岗位相关规则 贷款类型 贷款时间 贷款额度 年息 还款方式 长期贷款 每年年初 所有长贷和短贷之和不能超过上年权益的3倍 10% 年初付息，到期还本； 每次贷款为10的倍数 短期贷款 每季度初 5% 到期一次还本付息； 每次贷款为20的倍数 资金贴现 任何时间 视应收款额 1/10（1季，2季） 1/8（3季，4季） 变现时贴息 库存拍卖 原材料八折，成品按直接成本价 三、相关规则及操作详解 1、账期是指企业销售产品所得的销售收入，以应收账款的方式兑现现金的时间周期。在沙盘中一个账期即一个季度。 2、当年出售的生产线不提折旧、不缴维护费。 3、长、短贷款利息及贴现的贴息全部放入盘面费用区的“利息”项上。 4、破产企业新注入的资金加入资产负债表中的“股东资本”项。 5、企业贷款额度（长贷+短贷）≤上年权益×3－企业历年未还之贷款总额。第一年权益为初始现金即股东资本。 6、举例说明“每次长贷、短贷分别为10、20的倍数”的含义。例如：某企业贷款额度为56M,则其可申请最大长贷50M，最大短贷为40M。长、短贷到期本金需上缴到指导教师处，利息放入盘面费用区“利息”项。 7、贴息的计算及操作流程。 例