中原机械厂 会计电算化资料.docVIP

信阳职业技术学院会计电算化上机考试试题 在D盘以本人名字建立一个文件夹 一、基础信息设置?(一)中原机械厂（简称机械厂） 账套号:本人姓名；采用系统默认的账套路径；启用会计期：2000年1月 会计期间：1月1日——12月31日 地址：郑州市中原路123号 法人代表：李红 电话：0371 邮编：450002 E-mail:zyjxc123@163.com (二)核算类型 记账本位币：人民币（RMB），企业类型：工业，行业性质：执行新会计制度科目，账套主管为本人姓名，按行业性质预置科目。 (三)基础信息 该公司进行业务处理时，不对存货、客户、供应商进行分类，无外币核算。 (四)分类编码方案 科目分类编码级次：4222 其他：系统默认 （五）操作员及其权限设置 账套主管： 010 本人姓名 软件操作员：020 白云（负责总账系统填制凭证，出纳签字，期间损益的定义和结转，编制报表） 对操作人员不设口令，由账套主管完成凭证审核、记账、对账、结账工作。 （六）选项明细设置 制单序时控制；不允许修改、作废他人填制的凭证；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证系统编号。 ? （）凭证类别设置 ? （）结算方式设置??? 结算方式编码 结算方式名称 票据管理标志 1 现金支票 2 转账支票 ? （）部门档案设置 ??? 部门编码 部门名称 负责人 部门属性 1财务部 财务部门 2 销售部 王明 销售部门 3 采购部 采购部门 （）职员档案设置??? 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 01 本人姓名 财务部 财务主管 02 白云 财务部 201 王明 销售部 销售经理 01 张强 采购部 采购经理 （）客户档案设置 客户编号 客户名称 简称 001 三星有限公司 三星 002 大明有限公司 大明 （十）供应商档案设置 供应商编号 供应商名称 简称 001 万科制造厂 万科 002 新鑫五金厂 新鑫 ? （十）应收期初余额明细（会计科目：1131应收账款） 日期 客户 摘要 方向 金额 .11.30 三星 销售商品 借 100000 .12.5 大明 销售商品 借 200000 ? (十)应付期初余额明细（会计科目：应账款） 日期 客户 摘要 方向 金额 .9.25 万科 购买材料 贷 68000 .11.20 新鑫 购买材料 贷 4000 ? （十）其他应收款期初余额明细（会计科目：1191） 日期 部门 业务员 摘要 方向 金额 .11.30 销售部 预差旅费 借 ? （十）会计科目及期初余额??? 科目编码 科目名称 辅助核算 余额 方向 年初余额 1001 现金 ? 借 1002 银行存款 ? 借 100201 ? 工行? 日记账、银行账 借 1101 金融性交易资产 ? ? 借 1131 应收账款 ? 客户往来 借 300,000 11坏账准备 ? ? 贷 1191 其他应收款 ? 个人往来 借 1211 原材料 ? 借 121101 ? A材料 ? 数量核算 借 ? ? 公斤 ? 1243 库存商品 ? ? 借 124301 ? 甲产品 ? 借 1501 固定资产 ? ? 借 1502 累计折旧 ? ? 贷 1801 无形资产 ? ? 借 2101 短期借款 ? ? 贷 100,000 2121 应付账款 ? 供应商往来 贷 12,000 2151 应付? ? 贷 8,500 215101 工资 贷 20,000 215102 福利费 ? ? 贷 8,00 2171 应交税? ? 贷 217101 ? 应交增值税 ? ? 贷 ?? ?进项税额 ? ? 贷 ?销项税额 ? ? 贷 ? 2301 长期借款 ? ? 贷 100,000 3101 ? ? 贷 0,000 4101 生产成本 ? ? ? 410101 ? 甲产品 ? ? ? ? 二、200年1月份发生经济业务及会计分录： ? 1、1月5日提取现金元，备（现金支票：001号）。 借：现金??????? ??? 贷：银行存款——工行??? 5000 ? 2、1月5日销售部归还前欠款元。借：现金????? ??? 贷：其他应收款??? 1000 ? 3、1月10日销售给三星有限公司甲产品一批，价款117000元尚未收到，其中销项税额17000元，实际成本40000元。 借：应收账款????? 117000 ??? 贷：主营业务收入??? 100000 ??????? 应交税——应交增值税——销项税额??? 17000 借：主营业务成本??? 40000 ??? 贷：库存商品——甲产