资金管理制度19680.docVIP

资金管理制度 目的 合理组织并规范、优化企业的资金运营，提高资金管理水平，降低资金成本及保证资金安全。 范围 集团总部及其所有全资企业、控股经营企业。 职责 督促、指导一线公司依据国家相关法律法规、集团资金规章制度制定公司的相关管理制度。 具体规定 4.1 资金存量内控制度.1 现金管理 4.1.1.1 本规则所指的现金包括：人民币和外币库存现金、有价证券等。各一线公司对现金的使用应遵守国务院颁发的《现金管理暂行规定》。 4.1.1.2 出纳负责库存现金的日常管理，同时不得兼管或临时代理凭证录入、收入、成本、费用的台账（合同管理）出纳员提取现金必须完备审批手续，方可提取。对于现金和各种有价证券，出纳要确保其安全和完整无缺，如有短缺，当事人要负赔偿责任。保险柜内不允许存放私人现金及物品，一经发现，视同公司财产予以没收。财务负责人及出纳必须严守保险柜密码；保险柜钥匙由出纳妥善保管，不得随意乱放或任意转交他人。不得为任何单位、个人套取现金不得以任何形式坐支现金。销售、工程等业务部门在业务活动中收取的现金必须及时上交财务管理部，不得自行用于任何开支因售楼需要开立个人银行存折的，银行存折和取款密码须交由两人保管；节假日后第一个工作日内必须将全部金额转入公司账户，不得保留余额。严禁用银行存折直接提取现金或对外付款。出纳员应全面掌握现行发票使用情况，不