2016年12月份电大金融风险简答题复习小抄.docVIP

PAGE  PAGE 5 简答与论述题 1．贷款五级分类的类别如何划分。 答：五级贷款分类法，按贷款风险从小到大的顺序，将贷款依次分为“正常、关注、次级、可疑、损失”五个级别，后三个级别为不良贷款。 （1）正常类贷款。是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。其基本特征为一切正常。 （2）关注类贷款。是指“尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素”。特征是借款人能够用正常的经营收入偿还贷款本息，但存在潜在缺陷，可能影响贷款的偿还。 （3）次级类贷款。是指“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”。其基本特征为缺陷明显，可能损失。 （4）可疑类贷款。是指“借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失”。基本特征为肯定损失。 （5）损失类贷款。是指“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分”。基本特征为损失严重。 2．信用风险的广义和狭义概念？具体特征？ 答：狭义的信用风险是指银行信用风险，即信贷风险，也就是由于借款人主观违约或客观上还款出现困难，而导致借款本息不能按时偿还，而给放款银行带来损失的风险。 广义的信用风险是指所有因客户违约或不守信用而给信用提供者带来损失的风险。既包括银行信贷风险，也包括除信贷风险以外的其他金融性风险，以及所有的商业性风险，还包括主权风险、结算前风险和结算风险。 信用风险的具体特征表现在工商业贷款出现、贸易融资信贷、房地产信贷和个人消费信贷。 （１）工商业贷款特征：工商业贷款一般分为流动资金贷款和定期贷款。 流动资金贷款出现问题的征兆 ①借款企业用流动资金贷款发放工资、管理费用、债务利息等与贷款无关的开支； ②用流动资金贷款来购买长期资产，如固定资产等，或偿还长期债务； ③借款企业不能按期偿还对供应商的欠款，导致供应商不愿再向借款企业提供商业信用； ④银行发放贷款时的抵押率过高，或是因为存货跌价、应收账款出现坏账导致抵押物价值下降。 定期贷款的风险表现为： ①贷款期限与用贷款资金购置的资产寿命不一致； ②经营中产生的现金流不足以偿还定期贷款的本息； ③贷款人所经营的业务利润空间趋窄； ④销售收入低于预期水平，现金紧张，偿债能力弱； ⑤使得抵押率超过正常水平； ⑥剩余的现金流入被用于支付高工资或其他用途； ⑦贷款还本付息的压力过大，影响企业积累和发展； ⑧由于经营不善或行业突变，借款人财务状况恶化。 2．贸易融资信贷的风险特征：贸易融资包括出口押汇、进口押汇、打包放款和信用证业务等。在贸易融资业务中资金可能出现风险的征兆是： 1）信用问题，即借款人（进口商或出口商）无法偿还贷款，或是信用证保兑行无追索权买单，而开证行未能履行付款义务； （2）操作问题，即在国际贸易结算中信用证和结算单据审核失误，以及在贷款的记账、资金的划拨等方面出现失误或人为的舞弊； （3）汇率问题，即因为贸易融资涉及国际间的资金收付，如进口地银行买单付给出口商的是外币，银行账面就会出现外汇头寸，从而需要承担汇率风险。 3．房地产贷款的风险征兆： 房地产贷款包括商业用房地产抵押贷款和个人房地产抵押贷款，房地产贷款融资期限长的特点。风险征兆是 （1）在同一地区房地产项目供过于求；（2）项目的计划或设计中途改变；（3）商业用房的租金退让或销售折扣过大，导致项目产生的现金流量低于可行性报告中预测的水平；（4）出租率低，销售价格低，或销售缓慢，导致资金回笼缓慢，无法按时偿还贷款；（5）房地产项目涉及环境污染，被责令承担清理责任，甚至需要拆迁；（6）房地产所在地区将被政府重新规划，对其房地产价值产生不利影响。（7）发现贷款人借款是为了投机而炒作房地产，还款的唯一来源是房地产出手后的销售款。（8）原来的房地产贷款被展期，但缺乏可行的还款计划。 4．个人消费信贷的风险征兆： （1）借款人到期没有偿还贷款；（2）借款人的收入出现较大下降，或变更了工作单位，而新工作的稳定程度不如前一份工作；（3）借款人身体受到了伤害使得原工作技能受到伤害；（4）借款人所在行业出现了饱和或萧条的征兆；（5）银行发放贷款以后发现借款人提供的担保品或抵押品完全是虚假的，或是多头担保抵押； （6）当银行发放的个人消费贷款是固定利率时，恰遇国家上调利率。 3．信息不对称、逆向选择和道德风险的主要含义是什么？ （1）信息不对称，是指某些参与人拥有但另一些参与人不拥有的信息。信息不对称的含义有两点：第一，有关交易的信息在交易双方之间的分布是不对称的，例如在银企关系中，企业对自身的经营状况、前景和偿还债务的能力要比银行更清楚；第二，处于信息劣势的一方缺乏相关信息，但可以知道