(2016年电大）北京电大erp原理与应用课程实验报告册5应收应付对冲管理.docxVIP

电大考试资料、小抄，行考，形成性考核册，考试试题 PAGE  教师评语 教师签字 日期成绩学生姓名学 号班 级分 组实训序号实训名称应收应付对冲管理实训报告一、实验目的（打印） （1）理解应收应付账款的对冲意义。 （2）掌握应收应付账款的对冲方法。 二、实验内容与要求（打印） 实验描述： 2月20日供应商嘉禾加工厂确立了一笔应付账款4000元，2月21日客户中实集团确立了一笔应收账款4000元，所以2月23日应收会计将应付账款4000元和应收账款4000元进行收付款处理。 （1）应付会计李丽根据采购进货业务，确认应付账款，录入应付凭单。 （2）应收会计秦国庆根据销售出库业务，确认应收账款，录入结账单。 （3）应收应付进行对冲，应收会计秦国庆录入应收应付对冲单。 （3）应付会计李丽在应付系统的录入付款单中进行确认。 三、实验步骤（写） （要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤） 操作步骤： 1、时间调整为2007年2月20日，以李丽005身分登录易飞系统。 2、录入应付凭单 2月20日应付会计李丽确认嘉禾加工厂的应付款4000元 双击财务管理中的应付管理子系统之录入应付凭单，单击新增按钮，进入录入，录入完成单击保存，并关闭界面。 3、录入结帐单 （1）、切换用户。2月21日，以004帐号(应收会计秦国庆)，选择“光华家具厂”，重新登录系统。 （2）录入结帐单。2月21日应收会计秦国庆确认中实集团的应收帐款4000元。 在“应收管理子系统“界面，单击“录入结帐”模块，进入“录入结帐单”界面，单击“新增”按钮，进行录入，录入完成单击“保存”按钮，并关闭该界面。 第3步：录入客户供应商关系。应收会计秦国庆确定供应商嘉禾加工厂与客户中实集团之间的冲帐关系。 在系统主界面左边树状结构处，选择“财务管理”—“应收管理子系统”—“应收应付账款对冲”“，在该树状结构中，双击“录入客户供应商关系”模块，进入“录入客户供应商关系”界面。 第4步：录入庆收应付冲账单。2月23日应收会计秦国庆将供应商嘉禾加工厂的应付账款4000元与客户中实集团的应收账款4000元，进行对冲销帐。进入“应收管理子系统”界面，单击“录入应收应付对冲单”模块，进入“录入应收应付对冲单”界面，单击“新增”按钮，进行录入，录入完成单击“保存”按钮，并关闭该界面。 第5步：审核付款单。 1切换用户。2月23日，以005帐号（应付会计李丽），选择“光华家具厂”，重新登录系统。 2审核付款单。2月23日应付会计李丽确认供应商嘉禾加工厂与客户中实集团对冲销帐的应付账款信息。 进入“应付管理子系统”界面，单击“录入付款单”模块，进入“录入付款单”界面，单击“查询”按钮，依据单号DCDF-20070223001，查询对应的付款单，单击“审核”按钮进入确认。 四、实验成果提交（贴图） （要求：将实验结果画面复制下来，粘贴在此处。） 录入应付凭单 录入结帐界面 录入客户供应商关系 录入应收应付对冲单 录入付款单 五、实验中遇到的难点及解决办法（写） 六、实验体会（写）  下面是赠送的国际法小抄，可以编辑删除，不需要的朋友 15年电大期末考试国际经济法小抄（用心整理的精品小抄可以编辑） 名词解释或填空 1.WTO，是在组织上取代关贸总协定，协调和成员国贸易政策法规和措施的政府间国际组织。（世界贸易组织：约束） 2.BOT（建设——经营——转让）：是指政府（通过契约）授予私营企业（包括外国企业）以一定期限的特许专营权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以、并赚取利润。特许权期限届满时，该基础设施无偿移交给政府。（清偿贷款；回收投资） 3.提单：是一种用以证明合同成立和货物已经由承运人接管或装船，以及承运人保证凭以的单据。（海上运输；交付货物） 4.国际投资法：调整国际间私人直接投资关系的的总和。（法律规范） 5.CATT保障措施：是CATT允许的进口国。在外国产品政党进口的数量大幅增加，给国内相关工业造成损害时采取措施。（进口限制） 6.信用证中的受益人：即有权享受信用证利益的人，一般为或。（出口方：中间商） 7.国际货币基金组织：是根据年联合国国际货币金融会议通过的《国际货币基金协定》，年正式成立。是联合国的一个专门机构。 8.国际货币基金组织是协调成员国货币政策的。（1944；1945；国际组织） 8.国际重迭征税：是指两个或两个以上国家就同一对同一经济来源的不同纳税人分别课税。（征税对象） 9.国际重复征税：指或以上国家对同一跨国纳税人的同一征税对象，同时课税。 10.国际税法通常所说的国际双重征税就是指。（两个；两