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财务管理基础 （Basic Financial Management）;第2章 货币时间价值 与风险价值 ;学习目的和要求：筹资的分类和原则；筹资的目的与要求；筹资的渠道与方式以及各种筹资方式的优缺点。了解筹资的分类和原则；理解筹资的目的与要求 掌握筹资的渠道与方式以及各种筹资方式的优缺点。 教学重点： 筹资的目的与要求，筹资的渠道与方式以及各种筹资方式的优缺点。 ; 第4章 筹资管理; 4.1 筹资概述;筹资的概念——P84 1.筹资的动机 设立、生产经营、资金结构、发展 2.筹资的分类 1）股权资本和债权资本 2)直接筹资和间接筹 3)长期资本与短期资本 ;;2.资金的筹措方式 3. 筹资渠道与筹资方式的对应关系 表4-1;4.1.3筹资原则 1.规模适当原则——闲置 2.筹措施及时原则——时间 3.来源合理原则——合法 4.方式经济原则——成本;4.2资金需求量的预测; 企业销售收入可以与利润表、资产负债表的各个项目建立起固定的比例关系，并假定这种比例关系维持不变，从而以此为标准，预测未来的短期资金的多余或不足。;4.2.2 资金习性法;其预测模型为： y=a+bx; 4.3 负债资金的筹资 P92; 补偿性余额; 银行借款的优缺点; 4.3 负债资金的筹资 P92;2.债券的种类; 权证简称　｜ 武钢JTB1　　　　　　　 ｜权证代码　｜ 580001　　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜标的证券　｜ G武钢　　　　　　　　　｜权证类别　｜ 认购权证　　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜上市地点　｜ 上海证券交易所　　　　 ｜发行数量　｜ 47400万份　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜上市日期　｜ 2005-11-23　　　　　 ｜开盘参考价｜ 0.484　　　　　　｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜行权价(元)｜ 2.90　　　　　　　　　 ｜行权简称　｜ ES061122　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜存续起始日｜ 2005-11-23　　　　　 ｜存续终止日｜ 2006-11-22　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜行权起始日｜ 2006-11-16　　　　　 ｜行权终止日｜ 2006-11-22　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜行权比例　｜ 1.00　　　　　　　　　 ｜行权代码　｜ 582001　　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜发行方式　｜ 派送　　　　　　　　　 ｜结算方式　｜ 证券给付方式　　 ｜├─────┼────────────┴─────┴─────────┤｜发行人　　｜ 武汉钢铁(集团)公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ｜├─────┼────────────────────────────┤｜律师事务所｜ 武汉正信律师事务所　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ｜├─────┼────────────────────────────┤｜会计事务所｜ 华寅会计师事务所有限责任公司　　　　　　　　　　　　　 ; 权证简称　 ｜ 武钢JTP1　　　　　　　 ｜权证代码　｜ 580999　　　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜标的证券　｜ G武钢　　　　　　　　　｜权证类别　｜ 认沽权证　　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜上市地点　｜ 上海证券交易所　　　　 ｜发行数量　｜ 47400万份　　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜上市日期　｜ 2005-11-23　　　　　　 ｜开盘参考价｜ 0.822　　　　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼─────────┤｜行权价(元) ｜ 3.13　　　　　　　　　 ｜行权简称　｜ ES061122　　　　 ｜├─────┼────────────┼─────┼────────