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《资产清查评估明细表》填表说明 流动资产填表说明 1、《货币资金---现金清查评估明细表》 序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列； 存放部门：按库存现金存放部门填列； 币种：按不同国别的货币名称填列； 外币账面金额：如有外币按外币的账面金额填列； 基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列； 账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列； 合计：账面价值的合计金额应与现金的总账余额相等； 2、《货币资金---银行存款清查评估明细表》 序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列； 开户银行：按开户银行名称填列； 账号：按开户银行的开户账号填列； 币种：按不同国别的货币名称填列； 外币账面金额：按银行存款外币账簿的外币余额填列； 基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列； 账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列； 合计：账面价值的合计金额应与银行存款的总账余额相等； 3、《货币资金--其他货币资金清查评估明细表》 序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列； 名称及内容：分别按其他货币资金不同的类别填列，如：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、在途货币资金等； 用途：按款项的用途填列； 币种：按不同国别的货币名称填列； 外币账面金额：如有外币按外币的账面金额填列； 基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列； 账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列； 合计：账面价值的合计金额应与其他货币资金的总账余额相等； 4、《短期投资—股票投资清查评估明细表》 序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列； 被投资单位名称：按股票发行单位名称填列； 投资日期：按购买股票的时年、月填列； 持股数量：按购买的股份数量填列； 持股比例：按购买的股份占被投资单位总股本的比例填列； 基准日市价：按评估基准日证券交易所公布的当天收盘价填列； 账面价值：按账面余额填列； 合计：账面价值的合计金额应与短期投资—股票投资的总账余额相等； 5、《短期投资—债券投资清查评估明细表》 序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列； 被投资单位名称：按债券发行单位名称填列； 债券类型：分别按流通、非流通债券类型填列； 发生时间：按购买债券时的年、月填列； 到期日：按债券票面标明的到期日填列； 票面利率：按债券票面标明的利率填列； 账面价值：按账面余额填列； 基准日市价：按评估基准日证券交易所公布的当天收盘价填列； 合计：账面价值的合计金额应与短期投资—债券投资的总账余额相等； 6、《流动资产----应收票据清查评估明细表》 序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列； 户名（结算对象）：按票据标明的出票人名称填列； 出票日期：按票据标明的出票日填列； 到期日：按票据标明的到期日填列； 票面利率：按票据标明的利率填列； 账面值：按账面余额填列； 票据性质：分别按银行承兑汇票、商业承兑汇票填列； 贴现率：按当地银行的商业汇票贴现率填列； 合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收票据列示金额一致； 7、”,2000年11月填写为“2000.11”； 账龄：按发生时间推定，填写格式为：1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年、5年以上（账龄超过5年的统一填写为5年以上），并分别填列在后面不同的账龄段栏目中； 账面价值：按账面余额填列； 其中,账龄为：同一客户的应收款余额能分清不同的账龄段，应将余额分不同的账龄分别填列在各账龄段中； 对方单位经营状况：填列了解的对方单位经营状况，如“良好”、“一般”、“差”、“资不抵债”、“倒闭”“破产”等； 历史偿还次数：填写统计的该笔应收账款历史偿还次数的阿拉伯数字； 催收次数：填写统计的该笔应收账款历史催收次数的阿拉伯数字； 有无诉讼：填写该笔应收账款是否存在诉讼，填写格式为“有”或“无”； 合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收账款列示金额一致； “坏账准备”应在分类汇总表《流动资产清查评估明细表》中填列，不在本表中填列。 8、《流动资产----应收利润清查评估明细表》： 序号：按照阿拉伯数字自然顺序填列； 户名(结算对象)：按被投资单位名称填列； 发生日期：按该笔应收利润款被投资企业宣告分派股利的时间填写；填写格式为“****.**”，如1999年7月填写为“1999.07”,2000年12月填写为“2000.12”； 原始投资额：填写截止评估基准日对该被投资