会计达标自查报告.doc

苏正信用社会计基础工作自查报告 为切实加强日常会计基础工作的管理，规范操作，及时发现薄弱环节，有针对性的提高管理水平，全面提升防范风险能力，根据联社要求，我社按照《河北省农村信用社会计基础工作达标升级管理暂行办法》和《河北省农村信用社会计基础工作达标升级验收指引》对我社的会计基础工作规范情况进行了自查： 一、 1、? 建立了会计人员岗位职责及责任分工制度，做到分工明确，职责清楚，互相监督制约。 2、? 3、? 4、? 5、? 二、会计基本规定 1、? 建立了密码管理制度和密码登记簿，我社柜员全部是指纹签到，不在使用密码。 2、? 3、? 4、? 加强账务核对，实现会计无差错，按规定发放、收回银企对账单，并检查其真实性，收回率100﹪，对其他账务定期核对、勾对。 5、? 6、? 7、? 8、? 9、? 10． 按规定打印凭证、帐薄和财务会计报告，做到内容完整，数字衔接。 三、会计核算 1、? 会计核算执行权责发生制。 2、? 按规定正确使用会计科目和账户。 3、? 会计凭证使用正确，受理凭证认真审查，各种凭证要素齐全，签章齐全，凭证传递准确、及时、手续严密。 4、? 按规定设置手工登记薄，柜员传票序号连续，抹账，冲帐经有权人审批并记载登记薄。 5、? 办理开户业务时，帐户名称、科目、利率、账户性质等要素录入正确；账户信息修改、存款人变更印鉴按规定办理。 6、? 加强储蓄业务核算管理。储户开户时执行实名制，支控方式、证件号码与原始记录一致，各储蓄业务种类按规定办理，通存通兑业务符合规定，定期存款提前支取、大额支现符合规定。 7、? 按规定的利率、计息期限和方法计收、付利息。 四、现金出纳业务 1、? 执行双人管库、双人守库、钥匙分管和手续交接制度，查库手续符合规定 2、? 监控运行正常，现金出入库，调剂按规定办理。营业终了按规定复核尾箱，执行一日三碰库制度，存在库存现金连续三日超限额现象。 3、? 4、? 5、? 五、结算与联行 1、? 无银行汇票等业务。现代化支付业务按规定进行联网核查，按规定办理业务。 2、? 严格执行银行账户管理办法，开户、销户符合规定。 3、? 4、? 5、? 6、? 六、会计档案 1、? 按规定装订会计凭证，会计账薄和会计报表。 2、? 3、? 七、财务管理 1、? 严格执行财经纪律，无截留利润、转移收入、私设小金库等违章违纪行为。 2、? 3、? 4、? 通过自查，我社会计基础管理工作总体情况执行如上，但离上级联社要求还有一定差距，我社会严格按照《河北省农村信用社会计基础工作达标升级管理暂行办法》和《河北省农村信用社会计基础工作达标升级验收指引》文件要求规范操作，及时发现薄弱环节，努力提高管理水平，全面提升防范风险能力。 武邑县农村信用合作联社苏正信用社 2013年10月25日