05第五章商业银行与派生存款.pptVIP

【学习目标】 ： 通过本章的学习，要求学生了解商业银行的性质、职能和经营原则，掌握商业银行的业务以及派生存款的计算。 【本章重点】 商业银行的业务发展现状；商业银行经营管理问题。 【本章难点】 商业银行的性质分析；商业银行的表外业务；商业银行风险管理方法在实际中的应用。 引子： 岛上有一些金匠，他们靠加工金银手饰为生。其中，有手艺高超的，他们工艺精湛，做出的东西好。自然拿着金银找他们加工的人就越来越多，甚至，排成了长队等着加工。于是，大家就干脆把金，银存在他那，并由金匠开出收据做凭证。大家凭收据支取手饰。长此以往，时间长了，金匠就有了市场上的信誉度，慢慢的因为金匠的信誉度非常好，所以，他开出的收据被市场所承认。可以直接在市场上流通。此时，金匠开出的收据和他所存的金子是等值的，也就是说金匠开出的一两金子的票据，对应的在他的库房里就有一两金子在那放着。随着时间的推移，金匠所存的金子不断的增多，他发现每天只有一定数量的金子被提走，而另一部分金子基本上是不动的。受此启发，金匠就以存着不动的金子为基础，开出票据到市场上去投资或借给贷款人，用以获得更大的收益。 随着金匠一次次的冒险成功，他的财富在不断的积累。他发现投资越多，财富增长的越快。可他没有那么多金子怎么办。于是，他就超出他实际所拥有的金子数去开出更多的票据，到市场上去投资。此时，他所开出的票据和金子是不等值的。因为，他可能只有一两金子，却开出了二两金子的票据。于是十足的准备金制度，演变为部分准备金制度。早期银行就在金匠业的基础上产生了。 恰巧这些聪明的金匠赶上了经济不断的增长，他获得了超出想象的收益。于是，这一过程就这样周而复始的运行了下去。依此类推。这样，全岛上存款增加了。 现代银行中，所谓“货币乘数”也就源于此。 一、商业银行的起源 （一）现代商业银行的产生 1.早期银行业的产生 2.现代商业银行的产生 （1）旧的高利贷银行逐渐演变的 （2）新兴的资产阶级组建的股份制银行 （二）我国现代商业银行的产生 二、 商业银行的发展 （一）商业银行的发展模式 1.传统式的英国模式 2.综合式的德国模式 （二）商业银行经营发展趋势 1.银行经营电子化 2.银行资产证券化 3.机构网点虚拟化 4.业务经营综合化 5.金融活动全球化 三、西方商业银行的最新发展动向 (一)投资银行业务与零售业务成为重要的利润来源 (二)企业文化和品牌日益成为重要的战略资源 (三)国际化程度与海外资产数额不断提高 (四)银行经营手段的电子化将进入一个新阶段 一、商业银行的性质 首先，商业银行是企业 其次，商业银行是特殊的企业 第三，商业银行是一种特殊的金融企业 第四，商业银行是金融体系的主体 二、商业银行的职能 （一）信用中介职能 （二）支付中介职能 （三）信用创造职能 （四）金融服务职能 三、商业银行的组织制度 （一）单一银行制 （二）分支银行制 （三）银行持股公司制 （四）连锁银行制 一、安全性 (一)安全性含义 (二)安全性目的 （三）商业银行风险分类 二、流动性 (一)流动性含义 （二）流动性目的 三、盈利性 (一)盈利性含义 (二)盈利性目的 四、商业银行经营原则的矛盾及其协调 商业银行经营原则的矛盾性 商业银行经营原则的矛盾的协调性 第三节 商业银行的主要业务 一、负债业务 （一）自有资本 （二）存款负债 （三）短期借款 二、资产业务 （一）贷款业务 （二）证券投资 （三）票据贴现 三、中间业务 （一）结算业务 （二）代理业务 （三）创新业务 一、原始存款和派生存款 原始存款是指商业银行接受的客户现金存款以及从中央银行获得的再贴现及再贷款。 派生存款是指由银行的贷款投资活动而衍生出来的存款。 二、商业银行创造派生存款的条件 （一）部分准备金制度 （二）非现金结算制度 三、存款货币的创造过程 （一）部分准备金制度 （二）非现金结算制度 例：假如A银行接受了其客户甲存入的10000元铸币，(原始存款)，根据经验保持20%的铸币就可以满足日常需要。则该银行可以将剩余8000元贷出。如贷给客户乙用于向丙支付应付款项，8000元铸币支出，A银行的资产负债表如下： A银行 资产 负债 库存铸币 2000元 存款 10000元 贷 款 8000元 丙将8000元铸币存入B银行，同理B银行资产负债表如下： B银行 资产