会计电算化虚拟实践报告.docVIP

会计电算化虚拟实践报告 班级：07审计3班 组长：王秋菊（052120070127） 组员：林月李（052120070125） 杨 丽（052120070126） 陈 瑶（052120070128） 游晏滟（052120070129） 指导老师：苏考辉 第一部分：公司简介 公司名称：泉州清远股份有限公司 公司背景：泉州清远股份有限公司始建于2000年1月1月，位于清濛工业开发区，主要从事汽车零部件的生产销售业务。公司注册资金?万元，现有固定资产??万元，现有员工??余人技术性人才多人拥有000平方米的厂房公司以质量求生存，信誉谋发展宗旨秉承管理规范、品质卓越、诚信服务、争创一流的理念，广招人才，引进国内外先进的管理方法和生产设备，不断加强公司硬软件开发推向国内外市场 部门名称 部门属性 1 总经理办公室 管理部门 2 财务部 财务管理 3 销售部 销售管理 4 供应部 采购管理 5 加工车间 开发生产 （2）职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 101 王秋菊 总经理办公室 总经理 102 赵林 总经理办公室 秘书 201 杨丽 财务部 会计主管 202 林月李 财务部 出纳 203 陈瑶 财务部 会计 204 游晏滟 财务部 会计 301 杭云 销售部 部门经理 302 曾婷 销售部 业务员 303 孙斌 销售部 业务员 401 刘敏 供应部 部门经理 402 陈立 供应部 业务员 501 杨超 加工车间 车间主任 502 彭华 加工车间 工人 503 王小军 加工车间 工人 504 李强 加工车间 工人 （3）地区分类 地区分类编码 地区分类名称 01 省内 02 省外 （4）客户和供应商分类 客户分类编码 客户分类名称 供应商分类编码 供应商分类名称 01 长期客户 01 工业 02 中期客户 02 商业 03 短期客户 03 事业 （5）客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属地区 付款条件 001 福州建宁股份有限公司 福州建宁 01 01 01 002 厦门建宁股份有限公司 厦门建宁 01 01 　 003 上海建宁股份有限公司 上海建宁 02 02 03 004 深圳建宁股份有限公司 深圳建宁 02 02 　 005 台湾建宁股份有限公司 台湾建宁 03 02 02 006 广州建宁股份有限公司 广州建宁 03 02 　 （6）供应商档案 供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 所属行业 所属地区 001 上海航行股份有限公司 上海航行 01 工业 02 002 东莞航行股份有限公司 东莞航行 01 工业 02 003 南宁航行股份有限公司 南宁航行 01 工业 02 004 广州航行股份有限公司 广州航行 02 商业 02 005 深圳航行股份有限公司 深圳航行 02 商业 02 006 成都航行股份有限公司 成都航行 02 商业 02 （7）存货分类 存货分类编码 存货分类名称 1 原材料 2 产成品 （8）计量单位 单位组别 单位编码 单位名称 换算率 单位组别 单位编码 单位名称 换算率 01材料 （固定） 01 吨 1 02产成品 （固定） 03 件 1 02 千克 1000 04 套 1 （9）存货档案 存货编码 存货名称 所属分类 计量单位 存货属性 税率 参考成本 参考售价 001 A材料 1 吨 外购、耗用 17% 100 002 B材料 1 吨 外购、耗用 17% 200 003 C材料 1 吨 外购、耗用 17% 300 004 D材料 1 吨 外购、耗用 17% 400 005 甲产品 2 件 自制、销售 17% 800 1500 006 乙产品 2 件 自制、销售 17% 900 2000 （10）开户银行 银行编码：001；名称：中国工商银行；账号：410103198002 （11）付款条件 编码 信用天数 优惠天数1 优惠率1 优惠天数2 优惠率2 优惠天数3 优惠率3 01 30 8 4 15 3 20 2 02 60 8 5 　 　 　 　 03 90 8 6 20 4 25 2 二、总账管理 1、业务控制参数设置 凭证制单时，采用序时控制；不进行资金及往来科目赤字控制；允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目，可以使用应付受控科目，不可以使用存货受控科目；由出纳填制的凭证不必经出纳签字。客