企业三板四板上市尽职调查报告.docVIP

编号：【 XSZC】第201601号 XXXX有限公司 尽职调查报告 项目名称： XX 挂牌项目 项目类别： 项目经理： 项目组成员： 填报日期： 年 月 日 拟挂牌企业尽职调查报告目录 一、拟挂牌企业基本情况 4 1、改制与设立情况 4 2、历史沿革情况 4 3、发起人、股东的出资情况 4 4、重大股权变动情况 5 5、重大重组情况 5 6、主要股东情况 5 7、员工情况 5 8、独立情况 6 9、内部职工股等情况 6 10、商业信用情况 7 二、业务与技术 7 1、行业情况及竞争状况 7 2、采购情况 8 3、生产情况 8 4、销售情况 10 5、核心技术人员、技术与研发情况 11 三、同业竞争与关联交易 12 1、同业竞争情况 12 2、关联方及关联交易情况 12 四、高管人员 13 1、高管人员任职情况及任职资格 13 2、高管人员的经历及行为操守 13 3、高管人员胜任能力和勤勉尽责 13 4、高管人员薪酬及兼职情况 14 5、报告期内高管人员变动 14 6、高管人员持股及其它对外投资情况 14 五、组织结构与内部控制 14 1、公司章程及其规范运行情况 14 2、组织结构和“三会”运作情况 15 3、内部控制环境 15 4、业务控制 15 5、信息系统控制 16 6、会计管理控制 16 7、内部控制的监督 16 六、财务与会计 17 1、财务报告及相关财务资料 17 2、会计政策和会计估计 18 3、评估报告 18 4、内控鉴证报告 18 5、财务比率分析 18 6、销售收入 19 7、销售成本与销售毛利 19 8、期间费用 20 9、非经常性损益 20 10、货币资金 21 11、应收款项 21 12、存货 21 13、对外投资 22 14、固定资产、无形资产 22 15、投资性房地产 23 16、主要债务 23 17、现金流量 23 18、或有负债 23 19、合并报表的范围 24 20、纳税情况 24 21、盈利预测 24 七、业务发展目标 25 1、发展战略 25 2、经营理念和经营模式 25 3、历年发展计划的执行和实现情况 25 4、业务发展目标 25 5、募集资金投向与未来发展目标的关系 26 八、募集资金运用 26 1、历次募集资金使用情况 26 2、本次募集资金使用情况 26 3、募集资金投向产生的关联交易 28 九、风险因素及其他重要事项 28 1、风险因素 28 2、重大合同 29 3、诉讼和担保情况 30 十、结论 30 尽职调查报告撰写要点 一、拟挂牌企业基本情况 1、改制与设立情况 详细说明拟挂牌企业在改制时业务、资产、债务、人员等重组情况，分析判断是否符合法律、法规，是否符合证券监管、国有资产管理、税收管理、劳动保障等相关规定。 说明改制完成后原企业或主要发起人的资产构成和业务构成情况，改制前原企业的业务流程、改制后拟挂牌企业的业务流程，以及原企业和拟挂牌企业业务流程间的联系；对拟挂牌企业成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况进行说明，并分析判断拟挂牌企业改制是否清晰、彻底，是否已将与拟挂牌企业业务有关的生产经营性资产及辅助设施全部投入股份公司，是否保证了拟挂牌企业供应系统、生产系统、销售系统等方面的独立性和完整性，以及与原企业或主要发起人在法律关系、产权关系、业务关系（如现实的或潜在的关联交易和同业竞争等）、管理关系（如托管等）等方面是否存在重大瑕疵。 通过对拟挂牌企业设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、发起人协议、创立大会文件、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料分析，核查拟挂牌企业的设立程序、工商注册登记的合法性、真实性； 企业名称： 统一社会信用代码： 法定代表人/负责人： 注册号： 原注册号： 注册资本: 万元 实收资本： 万元 经营场所： 联系电话： 企业类型： 企业状态： 许可经营项目： 批发兼零售：日用百货、文具、办公用品、建筑材料、五金交电、工艺品（文物除外）、塑料制品（不含农膜）、针纺织品、纸制品、其他化工产品（不含危险化学品）、电子产品、其他机械设备（国家有专项规定的除外）、计算机及辅助设备、装饰材料、家具、预包装食品，服装服饰，洗涤用品，化妆