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存货管理稽核(Inventory Control Audit) 存货管理稽核——异常检测 检测存货科目在总账、自动分录及业务系统内成本调整单的异常情况 存货管理稽核(Inventory Control Audit) 存货管理稽核——异常检测 存货管理稽核(Inventory Control Audit) 存货管理稽核——财务检测 存货管理稽核——财务检测 谢 谢 * * FAC财务稽核中心 顾问应用演示 针对企业上线ERP后遭遇的尴尬…… 银行资金 应收管理 应付管理 库存管理 固定资产 成本计算 总账 业务系统如何和财务总账系统做到账证相符？总账系统内部如何做到账账相符？ FAC财务稽核中心 财务稽核中心(FAC)设计初衷是为了增强软件的紧密度，实现业务系统处理与总账财务核算的无缝连接，减少由于人为或非人为的篡改数据，导致各模块子系统与总账的数据不一致或者总账账表的不一致造成的财务差错风险，保证ERP数据的完整性、准确性，减轻总账财务在月度结账前工作负担。 FAC财务稽核中心 财务稽核中心(FAC)在会计循环中应用位置： FAC财务稽核中心 财务稽核中心(FAC) 作业列表及流程图： FAC财务稽核中心 财务稽核中心(FAC) 作业列表及流程图： 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 可以实现一个银行对应多币种、多银行账号，符合本国银行账户规则 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 审核后生成银行日记账与银行对账单初始化记录 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 在导入银行日记账前凭证必须审核、过账 使用银行对账必须要出纳管理，在录入凭证需输入结算日，结算号及结算方式 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 当凭证需要修改，反过账、销审后重新进行记入银行存款日记账作业，会覆盖原记录 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 银行对账 假设月底银行未收到该笔资金…… 在企业与银行对账后生成银行存款余额调节信息 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 银行对账 维护银行存款余额调节信息 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 银行对账 维护银行存款余额调节信息 银行存款余额调节表 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 录入银行对账单 假设下月底银行收到该笔资金……（手工录入） 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 录入银行对账单 假设下月底银行收到该笔资金……（对账单从EXCEL导入） 结算日期 结算方式 借方金额 贷方金额 结算号 列12 500 1000 银行资金稽核(Bank Reconciliation Audit) 录入 银行账号 初始化 金额 发生银行类 业务 导入银行存款日记账 录入银行对账单 银行对账 总账账证稽核(General Ledger Audit) 总账账证稽核(General Ledger Audit) 仅显示异常金额选项使纠错报表使用度变的更加灵活 总账账证稽核(General Ledger Audit) 报表数据来源与凭证档和总账汇总档的比较 总账账证稽核(General Ledger Audit) 异常情况一：假设凭证过账后，数据出现异常情况导致账证不一致 (修改ACTLE金额500) 修改后，查出数据异常差额-500 总账账证稽核(General Ledger Audit) 异常情况二：假设凭证过账后，修改辅助核算项目 增加人员变更后，有一条记录未做修改 固定资产稽核(Capital Asserts Audit) 固定资产稽核(Capital Asserts Audit) 录入 资产类别 固定资产稽核(Capital Asserts Audit) 录入 资产类别 固定资产业务 固定资产稽核(Capital Asserts