国际保理业务管办法培训课件.pptVIP

第七章 部门职责 主要介绍： 各机构押汇处 受理出口商的保理业务申请，按照本行相关制度要求，对业务单据表面真实性进行审核，核对申请人预留印鉴。将出口商提交的出口保理业务申请书、货物销售合同、发票、运输单据副本或正本复印件等扫描提交给总行押汇部审核 负责国际收支申报，业务台账登记、管理等 负责按规定保管业务相关纸质档案 负责通知出口商出口保理业务申请结果，发放有关业务回单。 总行押汇部 负责审核各机构提交的出口保理业务申请书、货物销售合同、发票、运输单据副本或正本复印件等； 负责按规定登记或冲销进口保理商额度； 负责国际保理业务账务处理，向分行押汇处反馈业务处理结果； 负责与受托行进行业务文件的传送； 及时向受托行查询、催收本行已办理出口保理的应收账款逾期未收款项； 根据受托行推荐的进口保理商名单，挑选符合本行标准的进口保理商，并向境内代理行主管提出进口保理商额度的申请建议； 设立保理业务台账，定期与银行相关部门进行核对，负责按月统计并向分管副（助）总及相关部门报告各分支机构保理业务量及业务开展情况。 交流与讨论 国际保理业务管理办法 主要内容 保理的起源 保理的定义及类型 保理与其他贸易融资产品的比较 解读《厦门国际银行国际保理业务管理暂行办法》 现代保理的起源 保理起源于五千年前的古巴比伦时期 现代保理起源于英国与美洲殖民地之间的贸易往来（17、18世纪） 现代保理成熟于美国西进运动中 （19世纪） 现代保理在欧美的发展（20世纪） 现代保理在亚洲等新兴市场的发展 （20、21世纪） 主要内容 保理的起源 保理的定义及类型 保理与其他贸易融资产品的比较 解读《厦门国际银行国际保理业务管理暂行办法》 保理的定义 卖方将现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户帐管理、帐款催收、信用风险控制与坏帐担保等一揽子综合性服务。 保理的类型 按当事方所处地域分： 国际保理与国内保理 按是否有追索权分： 有追索权保理与无追索权保理 按是否提供融资分： 到期保理与融资保理 按货款是否付保理商分： 公开型保理与隐蔽型保理 主要内容 保理的起源 保理的定义及类型 保理与其他贸易融资产品的比较 解读《厦门国际银行国际保理业务管理暂行办法》 保理与福费廷的比较 保理 福费廷 追索权 有限的无追索权 完全的无追索权 结算方式 O/A、D/A 一般为L/C 基础交易 不适合资本性货物 资本性货物也可 融资期限 一般在180天以内 可长至十年 单据要求 不需要流通性票据 一般需要汇票、本票等流通性票据 保理与信用保险的比较 主要内容 保理的起源 保理的定义及类型 保理与其他贸易融资产品的比较 解读《厦门国际银行国际保理业务管理暂行办法》 第一章 总则 本办法所指的“国际保理业务”范围暂为国际保理项下的出口保理业务。 业务的范围仅限于在境内注册的法人客户与境外(含港、澳、台地区)客户之间采用赊销（O/A）、承兑交单（D/A）等信用销售方式进行的商品交易，付款期限限制在出口商出具发票之日起180天之内。 涉及的交易商品应具有标准化程度较高、无发票期后义务的特点；对于季节性商品、鲜活商品原则上不予办理保理业务；对于出口商与进口商之间有关联关系的交易，原则上不予办理保理业务 本行为出口商提供的保理融资是无追索权的融资，即：本行承担买方信用风险。 现行操作模式：本行以出口保理商的身份，借助保理业务操作经验丰富的本行代理行（以下称“受托行”）的国际保理商联合会（FCI）系统平台，由受托行代本行与进口保理商进行业务信息传递。本行与受托行之间通过签订保理业务合作协议建立代理关系。 管理办法中涉及的几个定义： 国际保理：是卖方（出口商）在采用赊销（O/A）、承兑交单（D/A）等信用方式向买方（进口商、债务人）销售货物时，由出口保理商和进口保理商共同提供的一项集商业资信调查、应收账款催收与信用风险控制及贸易融资于一体的综合性金融服务。 应收账款：用发票表示的且债务人尚未偿还的销售货款 出口保理商：在出口商所在国与出口商签有协议的保理商 进口保理商：在买方（债务人）所在国与出口保理商签有协议的保理商 出口保理融资：指本行在获得应收账款的债权之后，向出口商提供的贸易融资 出口保理融资额度：指本行受让应收账款后，发放保理融资的最高信用限额 买方信用额度（或称“出口保理信用额度”）： 是指本行受理出口保理业务申请后，经进口保理商核准，