2012年财务析报告3.docVIP

XX县医疗保险中心2009-2011年度财务分析报告 2009-2011年度，医疗保险财务管理制度和政策体系逐步完善，基金财务管理水平进一步提高。基金征缴和基金支付更加科学严谨，做到了基金收入的应缴尽缴，基金支出的及时准确和无误，确保了医疗保险待遇逐年提升，基金抗风险能力能逐年加强，但医疗保险也存在一些不利于其健康发展的因素，现就2009-2011年财务情况分析报告如下： 一、职工基本医疗保险 （一）、基本医疗保险参保扩面分析 随着基本医疗保险政策体系不断完善，全县基本医疗保险参保人数逐年增加，截止到2011年12月底，参保人数职工已达3.7万，较2009年初的3.18万人，三年净增参保人数0.52万人。 具体情况见图表： 基本医疗保险参保人员统计表 年度 2009年 2010年 2011年 参保人数 3.18 3.52 3.7 新增参保人数 0.22 0.34 0.18 参保增长率% 7.43 10.69 5.12 （二）参保人员结构分析 到2011年12月底，全县参加城镇职工基本医疗保险的参保人数37040人，其中在职职工28280人，退休职工8760人，在职职工占参保人数的76.3%；退休人员占参保人数的23.7%。 城镇职工基本医疗保险参保人员的赡养系数（在职职工与退休职工之比）2009为3.9：1； 2011年12月底为3.2：1。由此可见，随着我国人口老龄化的到来，参保职工退休人员所占比例将逐年增加，原来单基数征缴医疗保险基金，已不适应现行情况的需要，同时中央“以人本、惠济民生”的政策，将把关停困难企业的退休职工由财政牵头以4-2-2的结构出资全部纳入职工基本医疗保险，这将给医疗保险的健康发展带来更大困难和不利。从下面基金结余情况也可以看出来。 （三）职工基本医疗保险统筹和个人账户基金分析 2011年基本医疗保险收入3437万元，支出3262万元，当年结余175万元。现就统筹基金和个人账户分别详细汇报： 2009年-2011年职工统筹基金收支情况图表 历年统筹基金当期结存情况统计表 单位：万元 项目 2009年 2010年 2011年 收入 1204 1834 2181 支出 1147 1718 2112 当期结余 57 116 69 目前随着我县医疗保障水平的提高，我县统筹基金的压力越来越大，统筹基金支付压力持续增加。原因：一、是人口老龄化给医保基金带来的压力。随着医疗水平的不断提高，人们的预期寿命也在不断增长，人口老龄化的趋势不断加剧。我县城镇职工医疗保险在职退休比已于2009年的3.90；1 下降到目前的3.2:1，老龄化程度明显提高，基金运行压力不断加大。二、是提高参保职工的医疗保险待遇水平给医保基金带来的压力。国家医改方案明确提出，今年底城镇职工基本医疗保险统筹基金最高支付限额要达到当地社平工资的6倍，在缴费比例不提高仅靠缴费基数的增长的情况下，难以支撑待遇提高。从近两年来我县统筹基金当期收不抵支的情况已经证明了这一点。三、是医疗费用刚性增长给基金带来的压力。主要表现在：医院逐利倾向的压力。过度医疗现象普遍丰硕，“三乱”（乱收费、乱检查、乱用药）行为屡禁不止。四、是医疗保险统筹基金支付范围扩大给医保基金带来的压力。随着《新药品目录》启动实施，一些原不在支付范围的医疗费用新纳入支付范围，支付项目大量增加，基金支付压力必将进一步加大。我县医疗保险的抗风险能力和健康发展将面临更大的考验。 （四）职工基本医疗保险个人账户基金运行分析 2009年－2011年基本医疗保险个人账户基金 结存率情况表 单位：万元 项 目 2009年 2010年 2011年 收 入 1097 1199 1256 支 出 799 1008 1150 当期结余 298 191 106 累计结余 1226 1417 1524 2011年个人帐户基金收入为1256万元，个人帐户基金支出为1150万元，个人帐户基金当期结余106万元，个人帐户基金当期结存率为8%。个人帐户基金累计结余1524万元。 二、城镇居民医疗保险 （一）扩面完成情况 截止12月底，全县城镇居民医疗保险参保人数达到96336人，完成了年度目标任务76000