厂部出纳财务报销项管理制度.docVIP

四川XXX有限公司 管理标准 文件名：厂部出纳财务报销管理制度 第 1 页 共 1 页 起草人/日期： 文件编号/版本：XX0119/01 审核人/日期： 生效日期： 批准人/日期： 培训人/日期： 目的 为了保证厂部资金运行的合理性、安全性，特制定本规程。 范围 本制度适用于厂部财务结算。 责任 出纳应确保本制度的执行，公司财务部指导并监督实施。 费用报销：按照公司财务报销原则进行零星、小额报销并及时送公司财务部审核报销。 4.1报销人员应对原始凭据自行初审。 4.2原始凭据金额必须与所支付金额相符。 4.3实物必须办理入库手续，若金额较小一次性用完的可不入库，但须由经办人、验收人签字认可。 4.4填制好的费用报销单必须经部门主管审核确认与厂长审核签章。 4.5出纳复核无误予以报销费用。 4.6出纳将报销金额如实做现金日记帐。 5．借款程序 5.1借款人必须填写一联借款单。 5.2借款单经厂长审核签章后到出纳处领取现金。 5.3必须做到前帐不清后帐不借，借款期一般不跨月，当月借款当月结清。 5.4借款结清后由出纳将借款单退还本人。 5.5需要在公司财务部领用支票或办理汇款，必须有书面付款申请，并经主管签字后报公司财务部审核办理， 6. 假日伙食报销 6.1食堂管理人员将每月伙食费节余额交厂部出纳保管，作为假日工人伙食补贴。 6.2月末食堂管理人员应制作“假日副食费用